摩登 追問

2020-08-28 17:34

開了很多年了，一直沒專職會計，賬很亂

meizi老師 解答

2020-08-28 17:34

你好   那你們建賬了沒有 。  9月建賬的話  那就補做8月這筆分紅才行的

摩登 追問

2020-08-28 17:39

我9月初要建電腦賬，已分紅的錢沒法顯示了吧？剩余未分的我應該設期初余額吧，在未分配利潤科目輸上期初余額，這個期初余額就是剩余未分的錢吧？

meizi老師 解答

2020-08-28 17:41

你好   你建賬不會是期初都是0的 。 你期初肯定是有數據的

摩登 追問

2020-08-28 18:02

是的，應收、應付、庫存、待攤費用、現金、銀行存款、這些都要輸入期初余額吧？       還有本年利潤和利潤分配科目也要錄入期初余額吧？

meizi老師 解答

2020-08-28 18:03

你好 是的 。先錄入期初 然后在做分紅處理分錄    是的

摩登 追問

2020-08-28 18:10

8月分紅款是4到7月的總利潤，先分了50％，這怎么做賬啊，老師

meizi老師 解答

2020-08-28 18:13

你好    分錄就是上面給你寫的 ：借利潤分配-應付股利 貸應付股利 借應付股利 貸銀行存款 應交稅費-應交個人所得稅  記得報個人股息所得這個個稅

摩登 追問

2020-08-28 19:14

那我錄期初時只需錄入利潤分配余額74萬吧，然后用你上面這個分錄補做8月的分紅，分了37萬，剩余的37萬就掛在利潤分配科目借方對吧？     但這個凈利潤應該在本年利潤科目的貸方吧，這點我還不明白

meizi老師 解答

2020-08-28 20:40

你好  是的    你不是說分一半嗎。  如果你現在建賬的時候期末有74萬的利潤 。建賬后做一半的股利分紅  剩下應該還有一半。  這個本來也是在貸方 才表示盈利的。

摩登 追問

2020-08-29 08:57

那這74萬的凈利潤應錄入本年利潤的期初余額還是利潤分配-未分配利潤的期初余額??？

meizi老師 解答

2020-08-29 09:35

你好 錄入你的期初 。你最開始是多少就錄入多少 。 錄入未分紅之前的金額。