a473206493 追問

2020-08-28 17:42

在貸方，她借方是銀行存款，這筆錢里面其實有六月的收入但是和七月的一起打賬戶上了，所以流水上這個錢數，她借方是銀存，貸方是應收，并沒有把六月拋出去。

maize老師 解答

2020-08-28 17:43

這個可以，你這個6月是不是做收入，借應收 貸主營業務收入，那收款做借銀行 貸應收就 可以，那這個6月就平了，

a473206493 追問

2020-08-28 17:49

我沒有看到那筆借方的應收，我發現前會計把流水明細每一筆都排著隊做分錄憑證上來就是借銀行存款

maize老師 解答

2020-08-28 17:54

這個收到錢是做借銀行 ，要之前有交易，那客戶做貸應收，你后續開發票沖掉應收就可以，不是說開發票1000必須收款1000 這個1000可以分 次轉到你們公司賬戶上面就可以，不是說必須一一對應，你去看下應收下面有沒有對應收入？

a473206493 追問

2020-08-28 18:01

哦，我也剛接手都不太清楚，只是覺得她這筆上月應收的記到這月的憑證里有點兒不妥，具體說不出什么來，我只知道權責發生制，應該是上月發生的業務，錢即使這月到賬也不應該記到本月應收里

maize老師 解答

2020-08-28 18:12

這權責發生制指的是收入和成本和費用，

maize老師 解答

2020-08-28 18:13

不是往來，往來，收款做借銀行 貸應收就 可以，

a473206493 追問

2020-08-28 18:57

您好，老師，您是說銀行流水是往來款項，所以這樣做可以是吧

maize老師 解答

2020-08-28 19:03

是的，是的，是的，是的