圓圓 追問

2020-11-07 18:31

老師 這部分員工勞動合同是和外包公司簽訂的 外包公司收我司管理費  您的分錄是支付工資 那要計提工資嗎 完整的分錄是怎么樣的（我司支付管理費、支付工資、支付社保）

莊老師 解答

2020-11-08 10:39

要計提工資，借管理費用－－工資，貸應(yīng)付職工薪酬－－工資，
支付工資，借應(yīng)付職工薪酬－－工資，貸銀行存款，其他應(yīng)付款－－個人社保費，
計提社保費，借管理費用－－社保費，貸應(yīng)付職工薪酬－－社保費
支付社保，借應(yīng)付職工薪酬－－社保費，其他應(yīng)付款－－個人社保費，貸銀行存款，

圓圓 追問

2020-11-08 16:13

為什么 外工資工資 社保的 還要計提工資和支付工資
是不是都可以計入服務(wù)費 
1.支付工資社保借 管理費用/服務(wù)費 貸銀行存款 2.支付管理費  借管理費用/服務(wù)費 貸銀行存款

圓圓 追問

2020-11-08 16:14

為什么外包工資 社保的

莊老師 解答

2020-11-08 16:39

你好，實務(wù)中也可以不計入收入和成本，用其他應(yīng)付款－－社保款，收入時，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款－－社保款。支付時做相反分錄，

圓圓 追問

2020-11-08 16:58

還是不明白老師

圓圓 追問

2020-11-08 16:58

怎么說收到支付啊

圓圓 追問

2020-11-08 17:03

員工合同也是和外包公司簽訂的 我司每個月將工資 社保 管理費 支付給外包公司

圓圓 追問

2020-11-08 17:07

轉(zhuǎn)付工資，轉(zhuǎn)付社保，轉(zhuǎn)付管理費時分別怎樣做會計分錄、請老師寫下

莊老師 解答

2020-11-08 17:34

你們是用工單位，公司每個月將工資 、社保、 管理費支付給外包公司。
支付時，對方有沒有開專用發(fā)票給你們，
借主營業(yè)務(wù)成本－－外包工資 、社保，
管理費用－－人力資源管理費，
貸銀行存款，