我們公司是一個(gè)修理廠（兩個(gè)股東）和一個(gè)門市（大股東自己的）2015年2月13日把修理廠和門市的賬并到一個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)里面了。現(xiàn)在公司要啟動(dòng)財(cái)務(wù)軟件區(qū)分門市和修理廠的資產(chǎn)問題？請(qǐng)問這個(gè)期初數(shù)據(jù)我該怎么算呢？門市的系統(tǒng)是2015年2月13日和修理廠系統(tǒng)合并的所以2015年2月13日門市和修理廠的資金應(yīng)收應(yīng)付庫存商品都是有的只是現(xiàn)在建賬是從2016年9月1日開始建賬，而且兩邊系統(tǒng)合并之后不知道該怎么區(qū)分，麻煩老師指導(dǎo)一下 謝謝！！！

答： 您好，你說的這種情況，應(yīng)該把門市2015年2月13日的科目余額表例示出來，在修理廠賬務(wù)中，相關(guān)科目二級(jí)明細(xì)新增一個(gè)門市科目，比如，應(yīng)收賬款-修理廠，和應(yīng)收賬款-門市，固定資產(chǎn)、費(fèi)用科目可以，新增一個(gè)部門，進(jìn)行輔助核算，然后直接在修理廠賬務(wù)中編制會(huì)計(jì)分錄記賬。不知道是否能解決您的問題？您可以繼續(xù)發(fā)問，謝謝。

老師你好！我現(xiàn)在想知道他們廠里自己有兩個(gè)門市，門市下的訂單貨是廠里發(fā)出去并安裝的，怎樣把門市的賬單獨(dú)算出來，是怎樣算的

答： 你好，你們和門市是獨(dú)立核算的嗎？

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

資料：福州工商銀行南門支行開戶單位市搪瓷廠（存款賬號(hào)201008）2月5日持濟(jì)南市五金制品廠（存款賬號(hào)201003，開戶行濟(jì)南市工行）1月13日開出并經(jīng)銀行承兌的3845號(hào)匯票申請(qǐng)貼現(xiàn)，匯票金額850000元，到期日6月13日，經(jīng)審查同意予以辦理，貼現(xiàn)率為月7.2‰。福州工商銀行南門支行4月25日持3845號(hào)匯票向中國人民銀行申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)，再貼現(xiàn)率為月5.8‰。要求逐筆作出會(huì)計(jì)分錄：21、1月13日，濟(jì)南工行辦理承兌的手續(xù)； 22、2月5日，福州工行南門支行辦理貼現(xiàn)的手續(xù)； 23、4月25日，辦理再貼現(xiàn)時(shí)，福州工行南門支行、福州人行（可省略）的處理。 24、6月13日，匯票到期日，濟(jì)南工行向市五金廠收取票款。 25、6月13日，福州工行南門支行通過系統(tǒng)內(nèi)往來收回貼現(xiàn)款并劃付承兌銀行收款。 26、6月13日，福州工行南門支行歸還再貼現(xiàn)款，福州人行（可省略）收到再貼現(xiàn)款。 27、6月20日，濟(jì)南工行收到系統(tǒng)內(nèi)劃付票款報(bào)單。

答： 借，同業(yè)資金清算往來850000 貸，票據(jù)往來850000 借，票據(jù)往來850000 貸，同業(yè)資金清算往來850000 借，吸收存款850000 貸，票據(jù)往來850000 借，吸收存款850000 貸，同業(yè)資金清算往來850000-850000×7.2%÷12×6 貼現(xiàn)收入850000×7.2%÷12×6 借，吸收存款850000 貸，同業(yè)資金清算往來850000-850000×5.8%÷360×48 貼現(xiàn)收入850000×5.8%÷360×48