會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-02-03 10:50

好的，除了福利費(fèi)和業(yè)務(wù)招待費(fèi)涉及到企業(yè)所得稅，其他的比如出差住宿吃飯交通費(fèi)發(fā)票，都可以直接制單打到員工卡上是吧老師

郭老師 解答

2021-02-03 10:55

你好，出差的也涉及到企業(yè)所得稅的，他們可以抵扣所得稅，前提是得有發(fā)票。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-02-03 10:56

老師，他們就是憑票對(duì)應(yīng)金額來(lái)報(bào)銷的，這個(gè)出差的也涉及到企業(yè)所得稅具體是什么意思？

郭老師 解答

2021-02-03 10:58

出差的做費(fèi)用，他可以抵扣所得稅。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-02-03 11:03

比如1月員工出差住宿20天，對(duì)方酒店給他開了幾張?jiān)鲋刀惼胀òl(fā)票合計(jì)金額2450元，機(jī)票300航空保險(xiǎn)費(fèi)50，合計(jì)2800元，那么我2月給他發(fā)工資時(shí)候，把1月報(bào)銷款2800元從公司轉(zhuǎn)賬到他個(gè)人卡上，備注一下 報(bào)銷款 就可以了對(duì)吧？做賬時(shí)候做 借 管理費(fèi)用差旅費(fèi) 2800貸 銀行存款2800 對(duì)吧老師

郭老師 解答

2021-02-03 11:06

你好
是的，是這么算的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-02-03 11:07

那如果其他員工報(bào)銷時(shí)候給的是手撕票貼報(bào)銷單有什么影響嗎？

郭老師 解答

2021-02-03 11:09

你好，只要是實(shí)際的業(yè)務(wù)，真正的發(fā)票沒有關(guān)系。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-02-03 11:12

嗯嗯好的，是真實(shí)的業(yè)務(wù)和發(fā)票，都是憑發(fā)票才給他們報(bào)銷的，那我直接備注 報(bào)銷款 不用帶上月份，就可以了轉(zhuǎn)賬給他們了對(duì)吧

郭老師 解答

2021-02-03 11:14

老師的同學(xué)是這么做的，可以的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-02-03 11:21

那是不是也可以做在借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里，貸銀行存款？

郭老師 解答

2021-02-03 11:24

你們單位主營(yíng)是什么的？主營(yíng)就是出差嗎？給別人出差嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-02-03 11:36

我們是軟件企業(yè)，在申請(qǐng)高企，想設(shè)置一些成本的，單位主營(yíng)軟件產(chǎn)品，都是員工開發(fā)的軟件

郭老師 解答

2021-02-03 11:38

出差是為了研發(fā)的可以。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-02-03 11:39

除了財(cái)務(wù)人員，他們都是研發(fā)人員，那就可以把他們的差旅費(fèi)作為成本我知道啦

郭老師 解答

2021-02-03 11:42

是研發(fā)部門的才可以。

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-02-03 11:42

是的，好的，謝謝郭老師答疑

郭老師 解答

2021-02-03 11:46

不用客氣，工作愉快。