lishiyan 追問

2021-03-15 13:53

就是買的那個有電腦顯示屏，和一些低耗耗材，買的東西沒有發票，便宜，所以沒有發票，是去年的帳。

lishiyan 追問

2021-03-15 13:54

我怎么沖啊，老師。

玲老師 解答

2021-03-15 13:55

你好
借 以前年度損益 調整
貸其他應收款 

lishiyan 追問

2021-03-15 14:35

小企業會計制度和會計制度調整是一樣的嗎？

玲老師 解答

2021-03-15 14:37

小制度不用了
小準則用未分配利潤。

lishiyan 追問

2021-03-15 14:44

小企業會計制度是不用上面那個跳嗎？如果不用的話，那用什么調整，老師

玲老師 解答

2021-03-15 14:45

小企業準則直接用未分配利潤科目。

lishiyan 追問

2021-03-15 15:20

就是說，小企業會計準則下調整比如少計提的工資，現在要補提，就是借未分配利潤，貸，應付職工薪酬，如果不涉及損益類的科目，也是，就比如剛才跨年的借款，沖賬，借未分配利潤，貸其他應收款。我說的都是跨年的，老師，我這樣說的對嗎，

玲老師 解答

2021-03-15 15:21

好，是的，您說的處理方法正確。

lishiyan 追問

2021-03-15 15:36

明白了，老師，




可是我有一些調整時計入了，比如工資少計提了，我就用了借管理費用，貸應付職工薪酬，這樣的啦，


去年漏記的費用，我也用借管理費用，貸其他應付款，等，


金額也不大，這樣是不是我還的再調整過來啊，老師，要是這樣不調整過來會有設么麻煩嗎老師。

玲老師 解答

2021-03-15 15:37

你好
金額不大  這樣記可以的 不用調整了 

lishiyan 追問

2021-03-15 16:03

好的明白了老師謝謝，

玲老師 解答

2021-03-15 16:03

不客氣
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