平淡的柚子 追問(wèn)

2021-06-02 14:40

咋少報(bào)稅了？沒(méi)明白老師，等于我入的少了金額，出的也沒(méi)有金額

平淡的柚子 追問(wèn)

2021-06-02 14:44

我這邊是購(gòu)入酒水老師，不是賣出

meizi老師 解答

2021-06-02 14:50

你好  你 廠家送給你   單價(jià)入庫(kù)做0  可以的 ；   但是你銷售出去 這個(gè) 單價(jià)不能寫0 的。  要視同銷售處理 。 這個(gè)稅務(wù)上會(huì)要求銷售視同銷售 繳納增值稅和附加稅  企業(yè)所得稅的  

平淡的柚子 追問(wèn)

2021-06-02 15:03

這個(gè)我銷售出去，我是正常做收入的。結(jié)轉(zhuǎn)成本不就是賣出去多少我結(jié)轉(zhuǎn)多少么對(duì)吧，就是在結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候我的單價(jià)還是0，分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品

meizi老師 解答

2021-06-02 15:10

 你好  是的。       是的。 你還得需要結(jié)轉(zhuǎn)   

平淡的柚子 追問(wèn)

2021-06-02 15:15

那如果我購(gòu)入的單價(jià)是0結(jié)轉(zhuǎn)的單價(jià)是正常單價(jià)，那期末余額不是越來(lái)越少么老師？

meizi老師 解答

2021-06-02 15:20

你好       是的。 你都銷售出去了 那么你們期末的余額會(huì)減少的  

平淡的柚子 追問(wèn)

2021-06-02 15:27

不是這個(gè)意思老師，我打個(gè)比方，這個(gè)月購(gòu)入2箱可樂(lè)60元，送了一箱入庫(kù)金額共計(jì)3箱60元，然后賣出的時(shí)候賣了3箱，老師你的意思是出庫(kù)單價(jià)正常算，就是共計(jì)90元，那我賬面上的期末余額不是負(fù)數(shù)了么？

meizi老師 解答

2021-06-02 15:40

 你好     我的意思是   你們出庫(kù) 這個(gè)是有成本  1. 你要么就是 按照入庫(kù)平均單價(jià)來(lái)做   60元除以3箱子   每箱成本是20  這樣來(lái)    正常出庫(kù) 銷售三項(xiàng)的總成本是60       正常銷售按售價(jià)來(lái)做就行了。  我是覺(jué)得這樣做是 要合理一些的 

平淡的柚子 追問(wèn)

2021-06-02 16:37

好的，老師我明白了。那我這種購(gòu)進(jìn)結(jié)轉(zhuǎn)酒水成本的方法是不是有問(wèn)題么？

meizi老師 解答

2021-06-02 16:39

如果按照你上面的來(lái)做就是會(huì)出現(xiàn)怕成本金額不對(duì)的情況

平淡的柚子 追問(wèn)

2021-06-02 17:21

我不理解我成本金額為什么會(huì)不對(duì)，因?yàn)橘?zèng)送酒水入庫(kù)金額為零，但是正常買的是按正常的單價(jià)入的，就像老師你說(shuō)的那樣，如果3箱單價(jià)平均是20元，正常入庫(kù)兩箱單價(jià)30元，一箱單價(jià)0元結(jié)果是一樣的，包括結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候也是。

meizi老師 解答

2021-06-02 17:23

 你好 你們現(xiàn)在 是按我平均價(jià)來(lái)入賬  同一個(gè)產(chǎn)品 平均價(jià)是一樣的 ；    假如你要是 0單價(jià)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入去 。到時(shí)你還會(huì)涉及企業(yè)所得稅的 同時(shí)還得涉及增值稅和附加稅以及 印花稅這些的；  就是怕你們核算單位成本價(jià)的時(shí)候   怕計(jì)算出來(lái)的金額  與你們實(shí)際會(huì)有差異  

平淡的柚子 追問(wèn)

2021-06-02 17:32

老師，這邊酒水收入是單獨(dú)按照系統(tǒng)里的金額，計(jì)入營(yíng)業(yè)收入的不是0單價(jià)

meizi老師 解答

2021-06-02 17:37

 你好   那就不影響的。  你們有單價(jià)就不會(huì)影響