老師，暫估的原材料已經領用了，現在發票才到，怎么沖銷呢

答： 您好，實際操作中，可以在摘要欄寫上收到發票，借：原材料，正數，借：原材料，負數，一正一負處理即可。或者紅沖原來的暫估入庫憑證，然后再按發票金額做分錄，借：原材料，貸：應付賬款，也可以。最后把差額用調整單記入生產成本，再轉入產成品成本中。

請問老師，去年年底暫估的原材料已領用完，現在發票到了，沖銷后原材料出現了負數，怎么處理？

答： 你暫估的時候暫估的多嗎？暫估的成本是不是沒有紅沖？

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師，每個公司都可以開銷售原材料的發票嗎？

答： 你好，一般是可以的，如果要是服務公司等不可以的