現實的自行車 追問

2021-07-09 10:32

例如庫存是10個乘以8-.我賣出去是10個單價10元，憑證是怎么結轉？

maize老師 解答

2021-07-09 10:39

借主營業務成本 貸庫存商品 10*8

現實的自行車 追問

2021-07-09 11:04

那老師幫我分析下，是什么情況下，我庫存還有這么多呢，發票都開出去了

maize老師 解答

2021-07-09 11:10

1 沒有完全銷售出去，，2  你這個對應這個取得別的費用專票抵扣這個增值稅，

現實的自行車 追問

2021-07-09 11:12

我現在就留了四萬沒有銷售出去，進項200萬，銷項196萬，庫存現在就是還有三十幾萬，我就是沒有明白

maize老師 解答

2021-07-09 11:17

這個又不是對等的關系，因為你的增值稅是銷項稅額減進項稅額。進項稅額有可能是庫存商品專票，也有可能是買固定資產發票+有可能是辦公用品專票，這個都可以，有可能是出差這個住宿，通行費發票這個都可以抵扣，你這個庫存也不一定都可以取得專票，取得普通發票或者是這個沒有發票也是一樣需要去結轉成本，銷售話，沒有銷售出去，這個對應還掛庫存下面，你這個 沒有銷售有可能增值稅進項稅額抵扣了，你可以自己Excel 去統計你認證那些進項，對應做庫存表去比對看

現實的自行車 追問

2021-07-09 16:55

我有點懵，我是新手，現在我庫存商品借方余額是二萬多，我還有十萬進項進貨的發票沒有認證，但是抵扣其實還沒開出去四十萬，老板讓我每個月開出去十萬，等于有十幾萬的庫存，那開出去發票就要結轉庫存，我這樣不是會造成庫存不夠？

maize老師 解答

2021-07-09 17:02

你這個進項稅額庫存和你這個庫存商品 庫存是分開的，你這個開出發票這個需要有庫存商品庫存，你要是直接開出沒有購進，賬上是不能結轉成本，再結轉庫存是負數了

現實的自行車 追問

2021-07-09 17:56

意思就是抵扣規抵扣，買車的三十萬只能抵扣，不交增值稅！我其實只能開出去，進貨的那些抵扣的金額是嗎？

maize老師 解答

2021-07-09 18:00

是的，這個你銷售出去 庫存商品，和你抵扣進項稅額不是一一對應，你要是有車，這個對應目前沒有銷項稅額，你這個對應出來是商品銷項稅額，這樣，是分開看的，

現實的自行車 追問

2021-07-09 20:35

那我這樣，是必須交所得稅嗎？有沒有什么方法了？

maize老師 解答

2021-07-09 20:45

你是要不交企業所得稅？有沒有白條費用發生有可以先做次年5.31號之前取得發票就可以，主要是業務要真實