驀然回首「」皆夢 追問

2021-08-12 15:54

沒懂，我這個是銷售貨物的發(fā)票，請再細一點說明

郭老師 解答

2021-08-12 15:54

借庫存商品進項貸銀行存款，這個是第一份收到的。

郭老師 解答

2021-08-12 15:55

收到了紅字發(fā)票，借應付賬款貸庫存商品應交稅費應交增值稅進項轉出，然后收到正確的發(fā)票，借庫存商品進項貸應付賬款做這個。

驀然回首「」皆夢 追問

2021-08-12 15:56

是銷售發(fā)票，不是購進發(fā)票

驀然回首「」皆夢 追問

2021-08-12 15:57

我們開給別人的開錯了

郭老師 解答

2021-08-12 15:59

借應收賬款負數(shù)貸主營業(yè)務收入負數(shù)應交稅費負數(shù)。

郭老師 解答

2021-08-12 15:59

借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費，坐著兩個就可以。

驀然回首「」皆夢 追問

2021-08-12 16:12

紅沖了，那上個月結轉的成本沒有影響嗎

驀然回首「」皆夢 追問

2021-08-12 16:12

主營業(yè)務成本

郭老師 解答

2021-08-12 16:14

銷售額一正數(shù)一負數(shù)，根本沒有影響。

驀然回首「」皆夢 追問

2021-08-12 16:17

一正一負是沖了，但是結轉的成本不是就空掛在那里了嗎，不明白

郭老師 解答

2021-08-12 16:18

還有必要做成本嘛，成本也是一正數(shù)一負數(shù)。

驀然回首「」皆夢 追問

2021-08-12 16:21

對啊，我是說6月的賬都做完了，已經(jīng)開始做7月的賬了，6月的發(fā)票在7月紅沖了，那我在7月還要做一筆分錄，把6月的結轉成本的沖掉？

郭老師 解答

2021-08-12 16:22

不，不用那么麻煩，直接忽略這個成本就可以啊，你的收入是一正一副數(shù)，根本就沒有增加，你的成本也不變。

驀然回首「」皆夢 追問

2021-08-12 16:33

6月的成本有做的，7月紅沖了發(fā)票，那6月就是沒有那個發(fā)票了，那6月的成本還在那里，怎么解釋呢，我轉不過來這塊

郭老師 解答

2021-08-12 16:38

七月份你不是又開了一個正確的嗎？

驀然回首「」皆夢 追問

2021-08-12 16:44

對啊，那這個我也要轉，那6月的那個成本在那里沒有動，不就沖減了利潤了嗎，不應該相應的減少成本嗎

郭老師 解答

2021-08-12 16:50

成本并沒有多，也沒有少，你的利潤不變，借主營業(yè)務成本負數(shù)，貸庫存商品負數(shù)，借主營業(yè)務成本貸庫存商品這個利潤變化嗎？

驀然回首「」皆夢 追問

2021-08-12 16:57

您剛不是說不用把6月的成本沖掉嗎

郭老師 解答

2021-08-12 16:59

我一直說的是，這個成本不用動，只動你的收入就可以。