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送心意

稅務師王老師

職稱稅務師,初級會計師

2021-10-01 11:09

你好,同學。就是你們沒有達到起征點    所以是填寫在第10欄的

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你好,同學。就是你們沒有達到起征點 所以是填寫在第10欄的
2021-10-01 11:09:44
你好,你現在具體疑問是什么呢?
2022-04-19 15:09:08
小規模納稅人出售已使用固定資產并開具了專票,在增值稅申報表上的填列方式如下: 首先,將不含稅銷售額填列在《增值稅納稅申報表(適用于小規模納稅人)》的第7欄“銷售使用過的應稅固定資產不含稅銷售額”,其中銷售額=含稅銷售額÷(1%2B3%)。 然后,計算出減征的1%稅額(即含稅銷售額÷(1%2B3%)×1%),填列在該申報表的第16行“本期應納稅額減征額”。 這樣填寫既符合小規模納稅人銷售使用過的固定資產的稅收政策,也能解決與利潤表收入不符的問題。 需注意,小規模納稅人銷售自己使用過的固定資產,減按2%征收率征收增值稅。同時,在2023年8月1日至2027年12月31日期間,增值稅小規模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入,減按1%征收率征收增值稅。 如果你還有其他疑問,建議咨詢當地稅務機關或專業稅務顧問,以確保準確申報納稅。 以下是一個具體的填寫示例(假設出售固定資產的含稅銷售額為103,000元): 第7欄“銷售使用過的應稅固定資產不含稅銷售額”:103,000÷(1%2B3%)=100,000元 第16行“本期應納稅額減征額”:103,000÷(1%2B3%)×1% = 1,000元
2024-07-04 09:10:32
同學你好,你的問題是什么呢,麻煩你再詳細描述一下,以方便老師理解和解答,謝謝。
2024-01-08 19:29:05
?同學你好 借,應收賬款等80%2B80*13%加上5.85%2B5.85*13% 貸,主營業務收入80 貸,其他業務收入5.85 貸,應交稅費一應增一銷項80*13%加5.85*13%
2022-03-09 11:29:46
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