清秀的寒風 追問

2021-10-12 14:35

那如果上傳的數(shù)據(jù)金額有誤有沒有事？

bamboo老師 解答

2021-10-12 14:40

請問是哪個金額有誤？

清秀的寒風 追問

2021-10-12 15:44

應交稅費

bamboo老師 解答

2021-10-12 15:45

是財務報表的應交稅費金額有誤 對么

清秀的寒風 追問

2021-10-12 16:10

是的，稅務系統(tǒng)實際不欠稅，都是按時繳稅的，，1.我新接手的單位，之前有很多進項發(fā)票沒有認證，她收到發(fā)票之后沒有做入庫，都是認證多少然后入庫多少，請問這種可以嗎？2.如果不可以，那做入庫，就有待認證進項稅，就會影響應交稅費，就與實際不符 3.我單位這種之前有大量進項沒有入庫，這種情況應該怎么做賬務處理好？不要說正常情況，就問我現(xiàn)在這種情況，麻煩老師一一回答下問題

bamboo老師 解答

2021-10-12 16:16

很多進項發(fā)票沒有認證 收到后進項稅額計入應交稅費-待認證進項稅額科目 發(fā)票一樣入賬
應交稅費-待認證進項稅額 借方余額填在資產(chǎn)負債表其他流動資產(chǎn)欄次就好了
把前面的沒有入庫發(fā)票都入庫做賬
借：庫存商品等
借：應交稅費-待認證進項稅額
貸：應付賬款等

清秀的寒風 追問

2021-10-13 10:16

老師那認證之后做的科目是1.借：應交稅費-應交增值稅進項稅，貸：應交稅費-待認證進項稅額對嗎？2然后最后結轉稅費就是借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅  應交增值稅-未交增值稅對嗎？老師結轉稅費這兩步對嗎？

bamboo老師 解答

2021-10-13 10:18

最后一筆要通過應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅

清秀的寒風 追問

2021-10-13 10:47

沒明白，老師就是入庫借：庫存商品等 借：應交稅費-待認證進項稅額 貸：應付賬款等，然后銷售借：現(xiàn)金應收賬款等，貸主營業(yè)務收入，應交稅費-應交增值稅銷項稅，當月結轉稅費全部的科目怎么寫幫我寫一下唄？

bamboo老師 解答

2021-10-13 10:48

當月銷項稅額大于進項稅額嗎