風飄零 追問

2021-11-05 09:23

那前面這么做了，需要調賬嗎？  以后是不是涉及到所有要申報個稅的，全部計提到工資里面，不再區分具體是什么費用？

小林老師 解答

2021-11-05 09:24

您好，您可以，借應付職工薪酬～工資，紅字，借應付職工薪酬～福利費。，貸應付職工薪酬～工資，紅字，貸應付職工薪酬～福利費

小林老師 解答

2021-11-05 09:25

您好，您可以，借應付職工薪酬～工資，借應付職工薪酬～福利費。紅字，貸應付職工薪酬～工資，貸應付職工薪酬～福利費，紅字

風飄零 追問

2021-11-05 09:28

也就是說，我只要調整應付職工薪酬的二級明細科目就可以了？ 至于計提的時候，計入的管理費用-工資或者管理費用-福利費就不用調整了？

小林老師 解答

2021-11-05 09:28

您好，是的，您的理解非常正確

風飄零 追問

2021-11-05 09:31

那公司員工聚餐和公司食堂費用的核算，我還是跟以前一樣，計入管理費用-福利費，貸：應付職工薪酬-職工福利費？

風飄零 追問

2021-11-05 09:38

借應付職工薪酬～工資，借應付職工薪酬～福利費。紅字，貸應付職工薪酬～工資，貸應付職工薪酬～福利費，紅字 
要全部沖掉以后再做，不能直接調差額，是這個意思嗎？分錄沒太看懂

小林老師 解答

2021-11-05 09:45

您好，您計入紅字申報個人所得稅部分調整應付職工薪酬工資