冰雪 追問

2021-12-02 18:54

那勾選多的部分計入哪個科目？

小麗老師 解答

2021-12-02 18:55

您好，勾選多的科目會出現應交稅費的借方余額，可以作為留抵稅額

冰雪 追問

2021-12-02 18:59

借：應交稅費-應交增值稅-銷賬稅額
應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅
應交稅費-應交增值稅-未交增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額

冰雪 追問

2021-12-02 18:59

老師，是這樣嗎？

冰雪 追問

2021-12-02 19:00

可不可以把銷賬進項差額直接計入應交稅費-應交增值稅-未交增值稅科目借方

小麗老師 解答

2021-12-02 19:01

您好，您是做的內帳，前期確認收入和采購業務時沒有確認增值稅的對嗎。

冰雪 追問

2021-12-02 19:03

不是的老師，剛收到發票，上期沒有進項抵扣，開的發票全額交的稅

冰雪 追問

2021-12-02 19:04

這期開票少，進項就多了

冰雪 追問

2021-12-02 19:05

月末把銷賬進項差額直接計入應交稅費-應交增值稅-未交增值稅科目借方，這樣可以嗎？

小麗老師 解答

2021-12-02 19:17

您好，可以的。計入未交增值稅的借方用于下期沖抵。