玲玲 追問

2021-12-08 15:55

具體點嗎老師，怎么算

小鎖老師 解答

2021-12-08 15:57

就是比如說你賣了100萬元，進項是60萬元，那么交稅=(100-60)*13%=5.2，然后規定3%繳納=100*3%=3，最后退5.2-3=2.2

玲玲 追問

2021-12-08 16:01

老師我說的是進項稅怎么分攤，你比如說房租，部分進項稅不是不讓抵扣嗎

小鎖老師 解答

2021-12-08 16:03

房租都可以抵扣，只要是專票，只是說有集體福利不能抵扣，我想你們你的進項都有什么構成？

玲玲 追問

2021-12-08 16:06

我們是自己研發的軟件，沒有進項比如，收入100*13%=13萬13萬減3萬退10萬對嗎？老師

玲玲 追問

2021-12-08 16:10

我們企業有技術服務0%的收入，還有13%即征即退的收入，比如我們的房租是共同負擔的，我怎么按比例把這個進項稅額轉出

小鎖老師 解答

2021-12-08 16:10

對的，是這個意思的

玲玲 追問

2021-12-08 16:14

老師我的進項稅，我按什么方法進項稅轉出呢

小鎖老師 解答

2021-12-08 16:18

肯定是按照收入分攤啊。。

玲玲 追問

2021-12-08 16:35

怎么分攤嗎，比如，按這個項目的收入。還是按總的收入呢

小鎖老師 解答

2021-12-08 16:36

按總的，就是技術服務收入和即征即退收入

玲玲 追問

2021-12-08 16:36

舉個例子嗎，老師

小鎖老師 解答

2021-12-08 16:38

不是，這個就是你服務收入比如100，技術50，發生了進項15，那不就是可以抵扣10嗎