人生旅途 追問

2021-12-08 15:56

老師，如果我全部抵的話，附表五出現了負數的增值稅，然后就出現了負數的附加稅，這不就是顯示要到外地退稅嗎？

郭老師 解答

2021-12-08 15:58

你是沒法全部都抵扣的，如果你交100的稅款，你在異地預繳了200的稅款，只能抵扣100。

人生旅途 追問

2021-12-08 16:01

這就是我這個有進項，所以我就不要再交增值稅了的原因，我增值稅可以只抵扣預繳的一部分，那我附加稅呢？我在外地繳的附加稅就這樣白交嗎？

郭老師 解答

2021-12-08 16:03

附加稅，直接零申報就可以的，附加稅根據你的增值稅，你的增值稅抵扣了，附加稅跟著抵扣。

人生旅途 追問

2021-12-08 16:09

我本期的進項加上我抵扣了部分預繳的正好是我本期的銷項，這時本期的增值稅是0，附表五自帶出來增值稅也是0，然后附加稅也是0，我就是想問我外地也預繳了附加稅，這個附加稅現在也不能抵扣，是白交了嗎？

郭老師 解答

2021-12-08 16:10

附加稅怎么會白交了？你的增值稅抵扣了附加稅是不是跟著抵扣？

郭老師 解答

2021-12-08 16:11

再想一想，如果你這個月按照銷項減去進項繳納，你是不是需要交一部分？這個月零申報是因為你在外地已經繳納了，所以用附加稅也不用繳納。