謙讓的帽子 追問

2022-01-05 08:41

一般納稅人，執行小企業會計準則，19年和20年做了無票收入，更改的19年和2020年的增值稅主表，21年交的款，如何做分錄

郭老師 解答

2022-01-05 08:44

借銀行存款
貸利潤分配未分配利潤
應交稅費應交增值稅銷項
借應交稅費應交增值稅銷項貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅
借應交稅費未交增值稅貸，銀行存款。

謙讓的帽子 追問

2022-01-05 08:51

增值稅不是不涉及到利潤嗎

郭老師 解答

2022-01-05 08:54

好，增值稅不涉及到利潤的，它不影響你的利潤，你看下你的利潤表，根本沒有包含這個。

謙讓的帽子 追問

2022-01-05 08:57

我還用修改2019年2020年的資產負債表和利潤表嗎

郭老師 解答

2022-01-05 08:58

不用修改，這個分錄做到這個月就行。

謙讓的帽子 追問

2022-01-05 09:00

我所對應的增值稅所對應的附加稅和所得稅怎么做分錄

郭老師 解答

2022-01-05 09:02

借利潤分配未分配利潤貸，應交稅費附加稅，企業所得稅，借應交稅費附加稅，企業所得稅，貸銀行存款。

謙讓的帽子 追問

2022-01-05 10:35

我現在填寫2021年度財務報表，用修改上年金額嗎？所補交2019年2020年補交稅款所涉及到的收入費用  還有資產負債表的未分配利潤

郭老師 解答

2022-01-05 10:37

你好，不用修改，其他的都不用做，一切都做到這個月。