….. 追問

2022-01-05 09:14

老師，那這張發票一部分是21年費用一部分是22年，現在入賬我入到21年，那22年開紅字重開，跨年度我如何入賬呢？

鄒老師 解答

2022-01-05 09:16

你好，費用跨年紅沖的時候
借：庫存現金等科目，貸：以前年度損益調整—某某費用 

….. 追問

2022-01-05 09:25

老師，我的分錄：未紅沖的發票，年末借：管理費用，預付賬款（后續要攤銷的），進項。貸：應付。然后22年年初紅字來了，我全部沖之前做的分錄，然后再借：調整以前年度，預付，進項貸：應付。對嗎？

鄒老師 解答

2022-01-05 09:29

你好，是的，是這樣處理 

….. 追問

2022-01-05 09:30

老師那我進項做待認證讓他們紅字，可以不。

鄒老師 解答

2022-01-05 09:37

你好，沖銷分錄的待認證進項稅額是借方紅字

….. 追問

2022-01-05 10:14

我明白，老師就是我之前發的分錄把進項都換成待認證就可以了是吧？

鄒老師 解答

2022-01-05 10:20

你好，是的，是這樣的

….. 追問

2022-01-05 12:17

老師那把票寄回了，這個我不入賬了？等22年年初直接做調整以前年度嗎？

鄒老師 解答

2022-01-05 13:00

你好，是什么原因導致寄回的發票不入賬呢