生如夏花 追問

2022-01-05 16:02

更正了影響第四季度的企業所得稅會產生滯納金！還是企業所得是在匯算清繳是影響！現在沒關系

宋生老師 解答

2022-01-05 16:04

你好！如果你更正4季度，要補稅，就會有滯納金

你也可以匯算清繳更正，就不用補滯納金

生如夏花 追問

2022-01-05 16:06

老師我現在想知道！匯算清繳以前可以不可以補做去年工資表！補做了匯算清繳需要調整嗎？

宋生老師 解答

2022-01-05 16:08

你好！可以補的，但是實操中，這種錯誤稅務局會讓調當季度的個稅申報表和所得稅申報表，而不會讓你匯算清繳再調

生如夏花 追問

2022-01-05 16:11

明白了！最好是更改第四季度的財報！因為我們不改就屬于虧損，改了也屬于虧損！不存在補稅！還是最好更正第四季度企業所得稅！對嗎

宋生老師 解答

2022-01-05 16:12

你好！是的。不用交稅就直接改了就好了。不用等

生如夏花 追問

2022-01-05 16:17

沒有預提，匯算清繳補提是影響以前年度損益調整！不能提到其他相關成本里！對嗎

宋生老師 解答

2022-01-05 16:18

你好！是的。但是本質是一樣的