Jinxi Huang 追問

2022-01-11 13:26

當時是稅務局代開的，有票啊

Jinxi Huang 追問

2022-01-11 13:28

因為這個問題，導致現在每個月結轉的時候，城建稅 還有增值稅每個月都有負數的余額

樸老師 解答

2022-01-11 13:37

你這個不抵減的嗎

Jinxi Huang 追問

2022-01-11 13:40

這個怎么抵減？

Jinxi Huang 追問

2022-01-11 13:44

這個問題，一開始是這樣的，但是給客戶開票的時候，客戶說票有問題，把票退回來了，當時沒有去稅務局作廢…因為是代開的…然后當時又重新開票給客戶…每次開票，稅務局代開的都會當場扣增值稅還有城建稅

Jinxi Huang 追問

2022-01-11 13:45

后面再做賬的時候，原本需要做廢的票，沒有作廢，也沒有入賬…但是對公賬戶，對應的稅費扣款，有入賬…

Jinxi Huang 追問

2022-01-11 13:45

而且當時代開的是專票…

Jinxi Huang 追問

2022-01-11 13:48

所以導致現在每個月結轉的時候應繳增值稅以及應繳城建稅 的負債類科目，都有對應的負數余額…

樸老師 解答

2022-01-11 13:59

預繳的填寫在預繳欄就可以了

Jinxi Huang 追問

2022-01-11 14:07

嗯嗯，然后今年的賬目需要調整嗎？

Jinxi Huang 追問

2022-01-11 14:08

然后你說的預繳？因為對應的發票沒有作廢？能作為預繳操作？沒有作廢，稅務局不是默認該發票是正常的銷售么？所以原則上該發票，以及對應的稅費都應該入賬么？

樸老師 解答

2022-01-11 14:15

同學你好
預繳的填寫在預交欄就可以了

Jinxi Huang 追問

2022-01-11 14:16

然后賬目不需要調整？

Jinxi Huang 追問

2022-01-11 14:16

比如說因為沒有作廢，默認是正常銷售，應該增加該收入？

Jinxi Huang 追問

2022-01-11 14:23

按照公司老板的情況，該票可能一直不會去作廢…

樸老師 解答

2022-01-11 14:23

作廢的紅沖分錄就可以了

Jinxi Huang 追問

2022-01-11 14:24

老板，你這能不能回答得專業一點點？

Jinxi Huang 追問

2022-01-11 14:34

問題說得應該很清楚了吧，就讓我去預繳欄填寫？問題是我這屬于預繳了稅款在稅務局嗎？

樸老師 解答

2022-01-11 14:35

你代開發票的時候沒有預繳增值稅的嗎

預繳了肯定要填寫在預繳欄的