夏楠 追問

2022-01-11 13:56

老師，年末還需要結轉其它什么科目嗎

郭老師 解答

2022-01-11 13:58

你好，如果是盈利的，需要集體盈余公積。

夏楠 追問

2022-01-11 14:04

不懂老師，我們是盈利的，會計分錄怎么做

郭老師 解答

2022-01-11 14:06

借：利潤分配-提取法定盈余公積
貸：盈余公積-法定盈余公積
結轉時
借：利潤分配-未分配利潤
貸：利潤分配-提取法定盈余公積

夏楠 追問

2022-01-11 14:08

老師，我們沒有稅，是做的內賬，也需要這樣結轉嗎

郭老師 解答

2022-01-11 14:10

你好內賬的做不做都可以的。

夏楠 追問

2022-01-11 14:17

老師，是不是按上面這個意思，但是我們有幾十萬是算明年的儲備基金，還有幾百萬是業務的提成要1月尾發，這兩個是不是這樣做
借：未分配利潤
貸：利潤分配-儲備基金
        利潤分配-提取職工獎勵及福利獎金
，這樣對嗎
里面還有一部分是今年年尾賣的貨的利潤算到明年，這樣貸什么？
       

郭老師 解答

2022-01-11 14:19

可以的，可以這么做。

夏楠 追問

2022-01-11 14:25

那今年年尾賺的錢算明年的這些剩余錢叫什么？
借：利潤分配～未分配利潤
貸：利潤分配～
這個怎么叫

郭老師 解答

2022-01-11 14:28

借本年利潤貸利潤分配，未分配利潤做這個。