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送心意

宋艷萍老師

職稱中級會計師,經濟師

2022-01-11 15:02

你好:小規模收到普通發票,是連著進項稅額一起入成本,是的

山丘 追問

2022-01-11 15:04

那要交的增值稅就是開票出去的銷項稅額嗎?

宋艷萍老師 解答

2022-01-11 15:22

是的,如果普票月度小于15萬,季度小于45萬,免增值稅
專票都要交增值稅

山丘 追問

2022-01-11 15:44

那我我分錄也是貸應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 這要計嗎?

宋艷萍老師 解答

2022-01-11 16:00

是的,做分錄是這樣的。月底免稅的轉入營業外收入

山丘 追問

2022-01-11 16:10

那銷項稅額月底還要結轉到未交增值稅里嗎?

宋艷萍老師 解答

2022-01-11 16:16

不交增值稅,不用轉,直接轉入營業外收入

山丘 追問

2022-01-11 16:28

老師 就是說我們開了專票出去了,有5680.4的銷項稅額,這個要結轉到未交增值稅里嗎?

宋艷萍老師 解答

2022-01-11 16:40

這個要結轉到未交增值稅的

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相關問題討論
你好:小規模收到普通發票,是連著進項稅額一起入成本,是的
2022-01-11 15:02:44
小規模納稅人開普通發票是指符合政府規定條件的小企業開具有增值稅的普通發票,如果開普通發票,是不需要進項的。發票里面只需要記錄銷售額和銷售數量即可,不用記錄進項額和入項數量。 但是如果需要適用減免稅政策,就要把進項發票的數據也記錄在減免稅政策中,以判斷能夠獲得減免的條件。同時,從進項發票中記錄數據也是讓政府能夠根據實際收入來納稅的一個重要依據,可以讓政府有辦法對稅收收取的效率和公正性進行監督。 總之,小規模納稅人開普通發票是不需要進項的,但是如果需要享受減免稅政策,就需要把進項發票數據也記錄在減免稅政策中,以便進行減免。拓展知識:小規模納稅人是指按照國家有關規定納稅人年銷售額不超過300萬元,按照小規模納稅人稅收制度納稅的納稅人。
2023-02-20 20:52:43
你好,如果是查賬征稅的需要,但是你們單位的人工服務人員的工資,他就屬于成本,如果有材料的話,Dei開發票。
2022-05-13 16:37:50
商貿的話有關系的,你購入的和銷售的是一樣的
2024-01-04 19:44:35
同學您好 沒有發票,可以付款清單收據正常做賬,影響的是不能所得稅稅前扣除,要調增
2023-08-28 10:24:25
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