果 追問

2022-01-13 12:47

那應交稅費-個稅這個掛在借方，后面是轉入到哪里平賬呢

郭老師 解答

2022-01-13 12:48

這個是申報的工資薪金嗎？你回來申報的時候抵扣了就可以的，建議復制工薪酬工資待遇應交稅費個稅。

果 追問

2022-01-13 12:49

項目上的預繳稅費企業所得稅和個稅不能入項目成本嗎？為啥呢

郭老師 解答

2022-01-13 12:50

你好不可以的，你的工資可以啊，但是現在不可以啊，你的工資在工程施工里面計提企業所得稅的，做借所得稅費用，貸應交稅費，借應交稅費，貸銀行存款。

果 追問

2022-01-13 12:50

不明白哦，分錄是怎么寫，謝謝。
借：？ 貸：應交稅費-個稅

郭老師 解答

2022-01-13 12:52

工程施工貸應付職工薪酬借應付職工薪酬貸應交稅費，個稅借應交稅費，個稅貸銀行。

果 追問

2022-01-13 12:53

你好，是這樣，工程預繳的。開具工程票需要預繳稅金，需預繳稅金有：個稅，企業所得稅，增值稅及附加。這樣都是項目上承擔的。可以歸入工程施工成本嗎。分錄該怎么做呢

果 追問

2022-01-13 12:54

他這個預繳的稅是根據開票金額，企業所得稅收0.002，個稅收0.004

果 追問

2022-01-13 12:54

按這個比例計算預繳稅金金蝶的

郭老師 解答

2022-01-13 13:08

借所得稅費用貸應交稅費，企業所得稅借應交稅費貸。

郭老師 解答

2022-01-13 13:08

個稅借工程施工貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬貸應交稅費個稅。
借應交稅費個稅貸銀行存款

郭老師 解答

2022-01-13 13:08

得稅費用做不了成本，你知道為什么嗎？因為他抵扣不了所得稅的。