咕嚕咕哎咕 追問

2022-01-14 14:57

但是我去年是虧損的，今年抵扣去年的沒抵扣完，也要一樣的把今年的本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

張壹老師 解答

2022-01-14 14:58

你好,你結(jié)轉(zhuǎn)過去會自動抵扣的.

咕嚕咕哎咕 追問

2022-01-14 15:08

結(jié)轉(zhuǎn)了也要寫提取盈余公積的分錄嘛？老師，不太理解，我做了結(jié)轉(zhuǎn)的會計分錄，我本年利潤科目的明細賬顯示我虧損更多了嘛？去年虧損的時候沒有做結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤

張壹老師 解答

2022-01-14 15:10

你好,你如果和以前加起還是虧的,就不提取盈余公積了

咕嚕咕哎咕 追問

2022-01-14 15:16

好的，那去年沒有虧損沒有寫結(jié)轉(zhuǎn)的會計分錄怎么處理？

咕嚕咕哎咕 追問

2022-01-14 15:18

補在今年可以嗎？不然我的本年利潤科目年末一直有余額

張壹老師 解答

2022-01-14 15:20

沒虧的分錄:
借:本年利潤
貸:利潤分配-未分配利潤

咕嚕咕哎咕 追問

2022-01-14 15:21

嗯嗯，分錄我知道，有虧損的相反，那補在今年可以嗎？

張壹老師 解答

2022-01-14 15:21

你以前的本年利潤虧在貸方,也是要結(jié)轉(zhuǎn)的.你可以看看前幾年的分錄
虧損時的本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)

借:利潤分配-未分配利潤
貸:本年利潤

咕嚕咕哎咕 追問

2022-01-14 15:26

嗯嗯，那就是可以在今年做結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？

張壹老師 解答

2022-01-14 15:26

你好,每年年末都要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤這個科目的