Dawn. 追問

2022-01-14 17:28

是租的房子裝修的，請問在哪個月做賬?是專票，具體分錄請老師寫一下。

郭老師 解答

2022-01-14 17:34

11月份借預付賬款貸銀行存款，
12月份借長期待攤費用
待認證
貸預付賬款。

郭老師 解答

2022-01-14 17:34

完工的次月開始分攤，在籌建氣分攤的時候分攤到管理費用開辦費。

Dawn. 追問

2022-01-14 19:31

老師，11月收到裝修材料為什么不寫分錄呢？

郭老師 解答

2022-01-14 19:34

你好，發(fā)票到了你再紅沖嗎？你不嫌麻煩的話，你可以的，又不影響你的損益，你做不做的都可以。

郭老師 解答

2022-01-14 19:34

作的話就借長期待攤費用貸，銀行存款，然后發(fā)票到了再紅沖在做發(fā)票的。

Dawn. 追問

2022-01-14 19:44

老師的意思是雖然材料是在11月收到，但11月不做收到貨的賬，等到收到12月發(fā)票時，就當是12月收到貨來做賬是嗎？

郭老師 解答

2022-01-14 19:57

你好是的
是這么做的

Dawn. 追問

2022-01-14 20:10

老師，是不是每次見到發(fā)票才做賬呀？跨年開具的發(fā)票是不是才要暫估?

郭老師 解答

2022-01-14 20:11

不一定
你買的貨物
到了
也銷售出去了
確認了收入
也得確認成本
就得暫估
看具體的情況

Dawn. 追問

2022-01-14 20:46

那我這個是裝修材料，不是用來銷售的，請問是不是就不用做暫估?

郭老師 解答

2022-01-14 20:46

是的
可以不暫估的