陳小pang 追問

2022-01-14 19:07

系統沒有以前年度損益調整科目，那該怎么做呢？

鄒老師 解答

2022-01-14 19:08

你好，那就這樣處理
借：利潤分配—未分配利潤 ，貸：應交稅費—企業所得稅
借：應交稅費—企業所得稅 ， 貸：銀行存款

陳小pang 追問

2022-01-14 19:11

補繳這個企業所得稅是我們20年收到的購買設備發票將近20萬，但是這個發票業務不是真實的，現在老板自己主動轉出這部分的成本來補繳企業所得稅的那我該如何賬務處理？

鄒老師 解答

2022-01-14 19:16

（是針對這個回復有什么疑問嗎）

陳小pang 追問

2022-01-14 19:17

后面的沒有疑問，前面有，這個之前掛的是應付賬款，要把應付賬款沖掉。

鄒老師 解答

2022-01-14 19:22

同學您好，因答疑老師答題有時間限制，請分別對不同的問題，進行一題一問，方便老師解答，謝謝配合。

陳小pang 追問

2022-01-14 19:25

這個是同一個問題，只是我直接描述了后面交稅的，沒有把完整的問題提出來。

鄒老師 解答

2022-01-14 19:29

之前都是跨年補交所得稅，這個根本不涉及應付賬款。
之后的是應付賬款，哪里是同一個問題呢
麻煩提供一下二者的相關性

陳小pang 追問

2022-01-14 19:31

之所以要補繳稅款，是因為要把這個成本轉出，所以才需要更改補繳企業所得稅的，這不是關聯嗎？

鄒老師 解答

2022-01-14 19:33

你好，具體是什么原因導致需要把成本轉出呢？