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送心意

家權老師

職稱稅務師

2022-01-16 11:28

是交多少就計提多少

LJ ? 追問

2022-01-16 11:32

比如一季度,我1.2月份沒有計提,在三月份計提的所得稅,計提時按25%計提的,都是提前計提的,怎么交多少計提多少呢,不需要調賬嗎

家權老師 解答

2022-01-16 11:34

你申報的時候是按0.025交的稅,那么就計提那么多的所得稅費啊

LJ ? 追問

2022-01-16 11:40

老師,我不明白你的意思,你意思是3月份我不結賬也先不計提,等申報交稅時再計提嗎

家權老師 解答

2022-01-16 11:41

借:所得稅費用  0.025
貸:應交稅費-所得稅

LJ ? 追問

2022-01-16 11:43

這我明白,不是在3月份計提第一季度的企業所得稅嗎?就是稅計提多了,交的時候沒那么多怎么做

家權老師 解答

2022-01-16 11:44

把多余的金額使用原分錄負數沖減掉

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相關問題討論
可以的,可以這么做的。
2022-04-01 17:01:13
是交多少就計提多少
2022-01-16 11:28:13
同學您好,沒有數據發生的可以零申報的
2022-05-08 10:01:31
您好,可以把多計提的沖回處理即可。
2018-07-04 10:45:21
按20%的所得稅稅率,應納稅所得不超100萬的部分,減按25%來計算,即稅率5%,不超過300的部分,減按50%計算,即10%
2022-01-09 14:05:48
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