*燕* 追問

2022-01-16 20:19

老師，發一下會計科目

冉老師 解答

2022-01-16 20:19

借利潤分配未分配利潤
貸盈余公積

*燕* 追問

2022-01-16 20:47

老師，需不需要結轉

冉老師 解答

2022-01-16 20:47

你好，這個不需要結轉了

*燕* 追問

2022-01-16 21:27

老師，我們學習實操，講課提取法定盈余公積的會計科目是
借:利潤分配-提取法定盈余公積
貸:盈余公積-法定盈余公積
結轉利潤分配
借:利潤分配-未分配利潤
貸:利潤分配-提取法定盈余公積

*燕* 追問

2022-01-16 21:28

老師，這樣做是不是不對，只做法定盈余公積提取就行，不用結轉

冉老師 解答

2022-01-16 21:30

你好，上面學員寫的分錄是很理論是的，很詳細的

冉老師 解答

2022-01-16 21:30

實務中是按照老師寫的，做賬的

冉老師 解答

2022-01-16 21:30

其實是一回事的，學員

*燕* 追問

2022-01-16 21:32

老師，實務中結轉后，資產負債表里未分配利潤勾稽關系不對

*燕* 追問

2022-01-16 21:32

老師，實際做賬中，只做第一個會計分錄，不需要結轉。

冉老師 解答

2022-01-16 21:33

是的，會差這一筆，這個是正常的

*燕* 追問

2022-01-16 21:34

好的，明白了老師，非常感謝

冉老師 解答

2022-01-16 21:34

不客氣，祝你周末愉快，學員