高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-18 18:34

老師你好，這筆收入是客戶微信轉入我們企業微信號的，在提取到公司對公賬戶的時候，微信扣了幾塊錢，實收891.9元，那在計算資產負債表的時候，是不是未分配利潤那里填891.9，而不是填900呢？
還有利潤表那里，是填營業收入 891.09  其他業務收入  8.91是嗎？  
現金流量表里面是填銷售商品，成品等收入 891.09，收到其他與經營有關的現金8.91是嗎？

高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-18 18:36

這是利潤表和現金流量表和資產負

高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-18 18:38

這是現金流量表和利潤表和資產負債表，這筆收入是客戶微信轉入我們企業微信號的，在提取到公司對公賬戶的時候，微信扣了幾塊錢，實收891.9元，那在計算資產負債表的時候，是不是未分配利潤那里填891.9，而不是填900呢？ 還有利潤表那里，是填營業收入 891.09 其他業務收入 8.91是嗎？ 現金流量表里面是填銷售商品，成品等收入 891.09，收到其他與經營有關的現金8.91是嗎？我這樣填對嗎？

文文老師 解答

2022-01-18 18:39

不含稅收入是891.9元，扣的8.91是稅還是手續費？

高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-18 18:44

老師，8.91是票上的稅，開的發票是900元，票上自動計算的是8.91元稅，而客戶支付900元到企業微信，提取到銀行卡上是891.9元，手續費扣了8.1塊錢

文文老師 解答

2022-01-18 18:45

不含稅收入是891.09元，8.91元計入應交稅費科目，手續費8.1元計入財務費用

文文老師 解答

2022-01-18 18:46

老師吃飯去了，可直接留言。

高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-18 18:59

老師好，那在計算資產負債表的時候，是不是未分配利潤那里填891.9，而不是填900呢？ 還有利潤表那里，是填營業收入 891.09  是嗎？ 利潤表里面沒找到應交稅費科目，我該把這個稅費科目8.91利潤表里面的哪一項呢？還是利潤表里面，營業收入直接填900.財務費用8.1填入現金流量表里面是填銷售商品，成品等收入 891.09，收到其他與經營有關的現金8.91是嗎？我這樣填對嗎？

文文老師 解答

2022-01-19 14:12

建議買個財務軟件，只要寫分錄，報表就會自動出來。

文文老師 解答

2022-01-19 14:12

應交稅費科目是資產負債表科目。

高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-19 14:36

好的，謝謝老師，那這筆收入，稅是減免的，小微企業，減免的稅可以做到利潤表的營業外收入里面去嗎？而資產負債表還需要填這個稅到應交稅費里面去嗎？

文文老師 解答

2022-01-19 14:42

減免的稅可以做到利潤表的營業外收入里面

資產負債表就不需要填這個稅到應交稅費里面去

高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-19 15:03

謝謝老師，有合適財務軟件可以推薦一下嗎？

文文老師 解答

2022-01-19 15:05

金蝶，用友，管家婆都是可以的