~ 追問

2022-01-20 12:48

不是那個，我是在發放時直接記入其他應收款，我沒有做記提個人所得稅，

~ 追問

2022-01-20 12:49

我這樣直接通過其他應收款，不通過應交稅費，是不是不對啊！

郭老師 解答

2022-01-20 12:49

之前的就那樣做，以后的正常來做應交稅費個稅。

~ 追問

2022-01-20 12:52

具體的分錄流程老師你給我說下

郭老師 解答

2022-01-20 12:53

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

~ 追問

2022-01-20 12:58

社保走其他應收款，個稅我直接走應交稅金科目？？

郭老師 解答

2022-01-20 13:02

你好
對的
是這么做的

~ 追問

2022-01-20 13:54

老師，我們有個工人干活給我的手撕發票，我把錢轉在他個人賬戶上！

~ 追問

2022-01-20 13:54

這樣操作是不是有問題

郭老師 解答

2022-01-20 13:55

你好，個人給你的手撕發票，肯定不是她自己開的，有風險。

~ 追問

2022-01-20 13:56

那咋辦，現在怎么處理

郭老師 解答

2022-01-20 13:56

你看，手撕發票是誰開的。