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激動的心鎖
于2022-01-20 13:00 發布 ??818次瀏覽
月亮老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,審計師
2022-01-20 13:01
你好,不是進項稅額,不同產品退稅率不一樣,可以網上搜到
激動的心鎖 追問
2022-01-20 13:04
出口的生產企業計算退稅的金額是什么呢?
月亮老師 解答
2022-01-20 13:39
你好,退稅額=(增值稅發票金額)÷(1+增值稅率)×出口退稅率
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出口的生產企業計算退稅的金額是進項稅額嗎?退稅率是多少呢?
答: 你好,不是進項稅額,不同產品退稅率不一樣,可以網上搜到
生產型企業出口退稅,增值稅是0稅率 如果選擇不退稅,進項稅額轉出要轉哪部分,如果不做進項稅額轉出會怎樣
答: 你好,是要做對應的進項稅轉出,你如果沒有轉出的話,稅務局查到會讓你補稅,跟滯納金
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,生產型企業出口退稅,是退的進項稅額還是抵減增值稅銷項稅部份
答: 你好,退的是國內繳納的進項。
是去年退的不能抵扣的進項稅額 整個退稅的分錄要怎么做? 不能抵扣的進項稅額入什么科目? 老師,不是留抵,是退商貿企業進項稅率和退稅率之間的差額
討論
老師:你好!請教一下,生產企業出口,進項稅轉出是什么意思?不是免銷項稅,抵進項稅,如果期未有留抵,退留抵進項稅嗎?為什么又說退稅率=征稅率,不轉進項稅?
老師,生產型企業退稅,比如1月份,銷售-進項稅額是-10000,允許退稅額是8000,這里有2000進項稅額留底。2月銷項稅額-進項是-9000,可以退稅額是10000,那2月申請退稅額是2月的9000,還是可以包含1月產生的2000呢,也就是說2月可以退10000嗎
老師好!我們公司是出口企業,商品退稅率是13%,我們進項稅額比可退稅額少,那可退稅額超過進項稅額的部分需要做什么處理?如何做分錄?
目前我們是有兩個公司,一個生產企業,一個貿易公司,不參與退稅那部分進項稅,直接做不抵扣?還是抵扣認證再轉出?
月亮老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,審計師
★ 4.92 解題: 843 個
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2022-01-20 13:04
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