勤奮的樓房 追問

2022-01-26 09:42

你好，會計分錄如何寫？

佟老師 解答

2022-01-26 09:48

借主營業務成本  貸應付職工薪酬-工資

勤奮的樓房 追問

2022-01-26 10:09

我上個月估人工分錄：借工程施工——某公司人工   貸：應付賬款-暫估人工費，這個月發現少估了人工，賬務該如何處理？

佟老師 解答

2022-01-26 10:17

那就借工程施工——某公司人工   貸：應付賬款-暫估人工費，補做少暫估的部分就可以的

勤奮的樓房 追問

2022-01-26 10:23

這個月發工資的時候發現上月少暫估了，這個月還要補少估的嗎？

佟老師 解答

2022-01-26 10:25

對，你先補一下暫估，然后你是不是結轉到成本里了

勤奮的樓房 追問

2022-01-26 10:25

上個月已經結轉成本了

佟老師 解答

2022-01-26 10:26

你先暫估一下，然后在結轉成本，或者直接結轉成本都可以的

勤奮的樓房 追問

2022-01-26 10:36

分錄借主營業務成本  （實際多發的人工）  貸工程施工—某公司（實際多發的人工），是不是這樣？

佟老師 解答

2022-01-26 11:04

：借工程施工——某公司人工   貸：應付賬款-暫估人工費  借主營業務成本  （實際多發的人工）  貸工程施工—某公司（實際多發的人工）這兩筆分錄