lieya 追問

2022-01-30 08:10

即便是同一個法人，也是需要按貸款處理，計算利息嗎？
有沒有母子公司之間允許有這種互相往來款的操作？

小鎖老師 解答

2022-01-30 08:12

嗯對，沒有母子公司的規定，有一條規定是企業集團之間的借款無償是可以的

lieya 追問

2022-01-30 08:14

企業間的借款，按視同銷售，怎么計算增值稅呢？借款額是含稅額嗎？譬如往來款100萬，增值稅=100萬/（1+1%）*1%？

lieya 追問

2022-01-30 08:15

要登記什么信息？去哪里登記備案？才可以成為企業集團呢？

小鎖老師 解答

2022-01-30 08:16

對的，小規模是你剛才那樣說的算的，一般納稅人就是6%了，另外企業集團這個主體是需要去工商局，也就是現在的市場監督局登記的

lieya 追問

2022-01-30 08:34

我新進的公司已經這樣操作好幾年了，幾個同一個法人代表的公司間互相往來款，也沒有登記企業集團，現在要怎么辦呢？

lieya 追問

2022-01-30 08:34

法定代表人借款給公司，有什么規定嗎？

小鎖老師 解答

2022-01-30 08:35

這樣，聽我說，你現在最好是最近把往來借款給還了，賬上沖掉，然后以后再繼續有往來款的話，做一份合同，然后約定利息，這樣企業所得稅前還可以扣除。

lieya 追問

2022-01-30 08:40

好的，老師
約定的利息有規定是多少范圍嗎？

小鎖老師 解答

2022-01-30 08:42

不超過金融機構（就是銀行）同期同類貸款利率就可以了，這個利率每個銀行官網都可以查出來，一般都是不超過6%

lieya 追問

2022-01-30 08:46

好的，謝謝老師

小鎖老師 解答

2022-01-30 08:47

不客氣祝您開心每一天，月底了麻煩給個五星好評，謝謝您