??小螞蟻 追問

2022-02-07 15:40

1月已申報12月的，當時已申報完了，領(lǐng)導才說把那收入放在12月，等3月份審計完了去反結(jié)賬12月的，做到12月的，現(xiàn)在這個收入的稅怎么申報我比較頭疼

郭老師 解答

2022-02-07 15:42

你好，如果你之前沒有申報的，去稅務局修改你的增值稅申報表，所得稅的在匯算清繳調(diào)整就行。

??小螞蟻 追問

2022-02-07 15:47

關(guān)鍵現(xiàn)在那個收入還沒做進12的賬里，領(lǐng)導說的是做到了總部的手工賬里了

郭老師 解答

2022-02-07 15:48

你好，借銀行存款貸，以前年度損益調(diào)整應交稅費，應交增值稅銷項，然后你的成本如果是銷售產(chǎn)品的，借以前年度損益調(diào)整貸庫存商品做這個做到二月份一月份都可以的。

??小螞蟻 追問

2022-02-07 15:55

錢是1月收到的，領(lǐng)導在12月在總部確認的分錄是，借其他應收款不含稅，貸主營業(yè)務收入，1月收到錢和開票，我做的賬是借銀行存款，貸其他應收款含稅，開票分錄借其他應收款，貸應交稅費應交增值稅銷項稅

??小螞蟻 追問

2022-02-07 15:56

1月開票了，我能在2月報這個收入的稅嗎，還是說只能去稅務局修改了

郭老師 解答

2022-02-07 15:59

分錄不對，你做了無票收入，應交稅費也需要帶上的。

郭老師 解答

2022-02-07 15:59

借其他應收款貸，主營業(yè)務收入，應交稅費做這個，要不你就別做收入。

??小螞蟻 追問

2022-02-07 16:03

無票收入必須把應交稅費帶上嗎

郭老師 解答

2022-02-07 16:05

對的是的，要不你的增值稅和所得稅的收入不一致，稅務局會找你們的。

??小螞蟻 追問

2022-02-07 16:08

那財務軟件中沒有應交稅費應交增值稅待轉(zhuǎn)銷項稅額這個科目咋辦

郭老師 解答

2022-02-07 16:12

你好，可以自己增加的明細科目可以自己增加。

??小螞蟻 追問

2022-02-07 16:12

這個收入還沒有在我所做賬的公司報表上體現(xiàn)，只是體現(xiàn)在總部的12月報表上，收入確認在12月未開票也未收款，1月不用報稅吧，還是說1月需要報稅，我個人理解的是1月開票和收款，那么可以報稅在2月，不知道老師你是怎么看待的

郭老師 解答

2022-02-07 16:13

你好
如果你不想交增值稅的話，你趁早也別做無票收入，直接做到一月份。

郭老師 解答

2022-02-07 16:14

你賬上做了收入，但是你的增值稅沒有申報，這種情況下你的增值稅收入和所得稅的收入不一致，稅務局會找你的