彭蘭 追問

2022-02-07 17:05

老師，這個(gè)固定資產(chǎn)之前暫估入庫的時(shí)候已經(jīng)錄入卡片做了折舊了，這部門怎么處理啊？

彭蘭 追問

2022-02-07 17:05

暫估入庫的金額是含稅金額

郭老師 解答

2022-02-07 17:06

你好，那你不要做固定資產(chǎn)了，借預(yù)付賬款貸銀行存款發(fā)票，到了的當(dāng)月，你做固定資產(chǎn)借固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付賬款折舊的時(shí)候可以一次補(bǔ)上。

彭蘭 追問

2022-02-07 17:19

老師，您的意思是我上月固定資產(chǎn)到的時(shí)候先不做暫估入庫，只做銀行付款，等發(fā)票到的時(shí)候再做固定資產(chǎn)入庫，這樣之前因?yàn)槲翠浌潭ㄙY產(chǎn)然后少計(jì)提的折舊，這收到發(fā)票的當(dāng)月補(bǔ)錄一個(gè)折舊的憑證嗎？

郭老師 解答

2022-02-07 17:22

你對(duì)的
是這么做的

彭蘭 追問

2022-02-08 09:37

嗯嗯，下次按老師說的做，但是上個(gè)月已經(jīng)做了借固定資產(chǎn)6000，貸銀行存款6000，而且價(jià)格是按含稅價(jià)做的，這個(gè)月發(fā)票來了怎么調(diào)賬呢？

郭老師 解答

2022-02-08 09:44

借應(yīng)付賬款貸固定資產(chǎn)，
借固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。
但是固定資產(chǎn)卡片的沒有操作，你最好問下售后。

彭蘭 追問

2022-02-08 10:27

好的謝謝老師

郭老師 解答

2022-02-08 10:28

不用客氣，工作愉快。