＇初見〃 追問

2022-02-09 09:09

是甲公司開票給乙公司，A是私人的，不開票

meizi老師 解答

2022-02-09 09:11

你好； 那甲方公司做收入； A要開票給 甲方  甲方來做成本處理  ； 不然  甲方沒有成本發票只能匯算調增 

＇初見〃 追問

2022-02-09 09:12

因為是A和乙公司認識，通過甲公司簽合同及開票，由A去完成維修，A會收取大部分的錢

meizi老師 解答

2022-02-09 09:14

你好 ； 那你也得按照開票的情況去處理 。A要開票給甲方的 

＇初見〃 追問

2022-02-09 09:16

我想問問，如果A沒有開票回來，我是直接出臨時人工費用可以嗎？如果到時候匯算清繳調增再給調增回來,想問問這樣費用的調增我是在哪個界面操作的？我只懂有業務招待這些的調增，這個費用的調增還不懂在哪里操作

meizi老師 解答

2022-02-09 09:16

你好 ；  你跟工人有勞務協議嗎 ？  

＇初見〃 追問

2022-02-09 09:18

沒有的，那我要這樣做這筆費用呢？

meizi老師 解答

2022-02-09 09:19

  要做 ；  做你支付給A 的錢做成本去 處理  ； 

＇初見〃 追問

2022-02-09 09:28

哦，好的，那我是：借：主營業務成本，貸：其他應付款-法人？因為他是通過法人私戶走的賬，如果這樣法人身上就一直掛著這個款項了，這樣賬上也沖不平，不懂怎樣做比較好一些，希望老師指出，不好意思，比較愚鈍一些，謝謝老師的耐心指導

meizi老師 解答

2022-02-09 09:29

你好 ； 你應該 是先給老板在  老板轉給A ； 你要掛 ：借其他應收款-法人   貸銀行存款 ；  借主營業務成本 貸其他應收款-法人 就平衡了 

＇初見〃 追問

2022-02-09 09:31

那我的摘要就寫：由法人支付某某項目的維修款，是這樣嗎？如果是匯算清繳調增是在這里調增嗎？劃紅線的位置上

meizi老師 解答

2022-02-09 09:32

你好； 是的 ；  法人代付某某項目維修款即可 。 是的 。 到時還得需要調增 的  

＇初見〃 追問

2022-02-09 09:40

哦，好的，謝謝老師，我想再問一下，如果這個做成本了，我賬上是虧損的，調增以后我們的利潤就會變為盈利，我需要繳納當年的企業所得稅，例如，我是2021年調增的，我調增以后繳納了企業所得稅，我賬上依舊是虧損的，我到2022年就需要再調增這筆了是嗎？

meizi老師 解答

2022-02-09 09:42

你好 ；      盈利了就得繳納企業所得稅的了 ； 是的。賬實做 虧損即可 ；只是匯算要調增 影響應納稅所得額   

＇初見〃 追問

2022-02-09 09:43

不好意思，老師，太麻煩你了，我是這樣考慮的，如果我沒把這筆費用放入到我的成本里，我的利潤就一直存在，到時候我沒辦法消化就會一直持續我每年都需要繳納企業所得稅，如果按老師的方法我把他放入當期的成本里，匯算清繳調增，只繳納當年的企業所得稅，以后年如果不盈利我就不需要繳納了，是可以這樣理解嗎？

＇初見〃 追問

2022-02-09 09:44

是只調增當年的哦，往后年的就不需要調增了，是這樣理解嗎？

meizi老師 解答

2022-02-09 09:47

你好 ；    是的。 只在當年匯算里面去調增 處理即可； 賬上正常掛分錄處理  

＇初見〃 追問

2022-02-09 09:48

好的，太感謝老師了，謝謝老師，非常感謝

meizi老師 解答

2022-02-09 09:49

沒事的；希望能幫到你；滿意請給予評價