Pony?Boy ?? 追問

2022-02-09 18:28

是的，之前以未開票收入做了申報

郭老師 解答

2022-02-09 18:29

紅沖之前的無票收入，然后再做發票的。
借應收賬款貸主營業務收入應交稅費，
借應收賬款負數貸主營業務收入負數、應交稅費負數。

Pony?Boy ?? 追問

2022-02-09 18:38

我們之前是按銀行實際收入做主營業務收入處理，無票收入僅在申報的時候填寫，所以現在不知道怎么辦

郭老師 解答

2022-02-09 18:38

你好，賬上做了借銀行存款貸主營業務收入，應交稅費也申報了是不是啊？如果是的話做上面的分錄就是了，這個是紅沖的，然后再做發票的。

Pony?Boy ?? 追問

2022-02-09 19:01

那這樣的話我得銀行存款就對不上了

郭老師 解答

2022-02-09 19:02

銀行銀行存款怎么會不？對借銀行存款貸，主營業務收入應交稅費去年做的是這個，借應收賬款附屬貸主營業務收入負數應交稅費，負數
借應收賬款貸主營業務收入應交稅費。

Pony?Boy ?? 追問

2022-02-09 19:07

怎么是用應收賬款這個科目呢

郭老師 解答

2022-02-09 19:10

你好，你銀行存款并沒有退回來，你不用應收賬款，你用哪個科目
用預收賬款也可以的，只要是一個往來科目代替一下就可以的。

Pony?Boy ?? 追問

2022-02-09 19:56

那應收賬款的金額怎么確定？

郭老師 解答

2022-02-09 19:59

你好，應收賬款的金額就是你開發票的不含稅金額。

郭老師 解答

2022-02-09 19:59

打錯了
應收賬款的金額是你開發票的價稅合計。