舍得... 追問

2022-02-10 22:19

老師  法人墊付發的工資   

舍得... 追問

2022-02-10 22:19

法人借款    直接發放的   

小婧老師 解答

2022-02-10 22:20

是的，就附借款單就可以

舍得... 追問

2022-02-10 22:21

分錄   借： 管理費用  貸： 應付職工薪酬   借： 應付職工薪酬    貸：其他應付款    這樣對嗎？

小婧老師 解答

2022-02-10 22:25

1、借款會計分錄:
借:銀行存款
貸:其他應付款-老板
2、發放工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
應付職工薪酬-社保(個人部分)
應交稅費-應交個稅
3、繳納社保:
借:應付職工薪酬-社保(個人部分)
應付職工薪酬-社保(單位部分)
貸:銀行存款
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2022-02-10 22:26

老師  法人直接現金發放的

小婧老師 解答

2022-02-10 22:30

您好，如果是先現金借款，然后發放工資，應當這樣做分錄才是的
借款，借：現金，貸：其他應付款—老板
發放工資，借：應付職工薪薪酬  貸：庫存現金

舍得... 追問

2022-02-10 22:31

哦  好的  謝謝老師

小婧老師 解答

2022-02-10 22:32

沒事噠，希望能幫到你，可以的話給老師一個五星好評哦，謝謝啦