暖暖 追問

2022-02-11 10:09

是12年資產負債表，未分配利潤期末數嗎？

郭老師 解答

2022-02-11 10:10

你好，對的是的。是這么理解的。

暖暖 追問

2022-02-11 10:18

老師，那我的數對不上呢？

郭老師 解答

2022-02-11 10:21

你好，你的數據對不上的話，你看一下你的稅法利潤和會計利潤是不是不一致。

郭老師 解答

2022-02-11 10:21

比如你稅法上福利費按工資的14%，底褲超過的那一部分不允許抵扣，需要調增的你賬上不做分錄。

暖暖 追問

2022-02-11 10:21

賬上2021年12月資產負債表未分配利潤期末數＝網上申報2021年12月未彌補虧損數+網上已經彌補的虧損數

暖暖 追問

2022-02-11 10:21

老師，對不？

郭老師 解答

2022-02-11 10:23

你好，未分配利潤期末等于期初加上你的凈利潤。他沒有彌補虧損，彌補虧損都不需要做賬。

暖暖 追問

2022-02-11 10:27

就是網上2021年12月未彌補虧損數是4萬，
應等于賬上2021年12月資產負債表未分配利潤的期末數是嗎？

暖暖 追問

2022-02-11 10:28

如果2021年12月已經彌補虧損，最后還有4萬，也是這么看嗎？

郭老師 解答

2022-02-11 10:28

好不是的，你不應該看彌補的虧損金額等于未分配利潤，

你這個未分配利潤是從開業到現在的盈利金額，

郭老師 解答

2022-02-11 10:28

彌補虧損的金額是看你去年匯算清繳彌補虧損明細表，最后一行最后一列，

暖暖 追問

2022-02-11 10:30

網上累計還有4萬未彌補？和賬上哪個數去對？

郭老師 解答

2022-02-11 10:31

你好，賬上的對不出來，就看你彌補虧損明細表最后一行最后一列。賬上的是會計利潤，彌補虧損是需要根據稅法利潤的。

暖暖 追問

2022-02-11 10:31

對，網上匯算時未彌補最后一行是4萬，我想和賬上對一下，不知道怎么對？

郭老師 解答

2022-02-11 10:32

你好，賬上的對不出來的。你賬上的都是些會計利潤，我上面給你舉的例子，你應該是沒有看懂。


比如你稅法上福利費按工資的14%，底褲超過的那一部分不允許抵扣，需要調增的你賬上不做分錄。未讀
2022-02-11 10:21

這個會計上的利潤還是那些事，比如以福利費允許抵扣的是15，你賬上還是按照18來做的，他怎么核對？