楊存琳 追問

2022-02-11 13:44

平時他們結轉收入是把稅費計提到應交稅費-應交增值稅-銷項稅這個科目的，現在我是不是把應交稅費-應交增值稅-銷項稅這個科目的數據轉到未繳增值稅里面，這樣操作可以不啊

李霞老師 解答

2022-02-11 13:44

一般我們做收入的時候，是貸主營業務收入應交稅費、應交增值稅銷項稅額。如果我們要計提增值稅的時候，是借應交稅費轉出未交增值稅貸應交稅費未交增值稅，然后繳納的時候是借應交稅費，未交增值稅貸銀行存款。

楊存琳 追問

2022-02-11 13:50

轉出未交增值稅那里是按銷項稅的數據轉出，還是我交多少轉多少到未交增值稅里面去啊

李霞老師 解答

2022-02-11 13:52

你好，是按照你，你應該交多少就按多少，計提不是按小香水來計提的。

楊存琳 追問

2022-02-11 13:57

老師麻煩幫我看下上面我提交得圖片，我是才來接到得公司，看到稅費這塊有點亂，麻煩你幫我看哈，我這個月應該繳納的增值稅是17568.47元，我分錄怎么寫來比較好，是小規模的物業公司

李霞老師 解答

2022-02-11 14:01

借應交稅費轉出未交增值稅貸應交稅費、未交增值稅借應交稅費未交增值稅貸，銀行存款。

楊存琳 追問

2022-02-11 14:55

謝謝老師

李霞老師 解答

2022-02-11 15:01

祝您生活愉快感謝五星好評