2022中級協議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 12:44

我上年有一筆把他做到了管理費用了怎么樣調呢？

玲老師 解答

2022-02-12 12:46

借其他應收款
貸，以前年度損益調整。

2022中級協議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 12:47

其他應收？

2022中級協議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 12:47

不是其他應付嗎

玲老師 解答

2022-02-12 12:48

一樣的。。先交社保后發工資用。其他應收款。
要是先發工資后交社保，就用其他應付款。

2022中級協議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 12:53

好的，謝謝

玲老師 解答

2022-02-12 12:54

問題解決，請及時評價，不客氣的。

2022中級協議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 12:57

老師，匯算清繳企業所得稅時是不是要把管理費用調減啊

2022中級協議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 12:59

還要不要做，借:利潤分配-未分配利潤，貸:以前年度損益調整呢？

玲老師 解答

2022-02-12 13:10

需要
借以前年度損益調整企業所得稅
貸應交稅費。
借以前年度損益調整
貸未分配利潤。

2022中級協議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 13:13

老師，做完年度匯算清繳，才能再做這個分錄吧

玲老師 解答

2022-02-12 13:15

你好
調整的那月就做結轉損益 的分錄   
做完年度匯算清繳再做調整所得稅交稅分錄