夏楠 追問

2022-02-12 14:11

計提的會計分錄是和發(fā)放工資的會計分錄時間是同一天嗎

夏楠 追問

2022-02-12 14:13

計提時
借：管理費用—工資
貸：職工獎勵及福利獎金—王某某
然后發(fā)放時
借：職工獎勵及福利獎金—王某某
40
貸：銀行存款40，整個過程是這樣嗎

小文老師 解答

2022-02-12 14:14

不是呢，計提是看歸屬期間，發(fā)放的話，就是看公司實際什么時候付錢就什么時候入賬

小文老師 解答

2022-02-12 14:16

職工獎勵及福利獎金，這個的一級科目是應付職工薪酬吧。如果是的話，分錄那樣就對了。

夏楠 追問

2022-02-12 14:18

職工獎勵及福利獎金一級科目是利潤分配，現(xiàn)在應該怎么做呢

小文老師 解答

2022-02-12 14:23

獎金應該是做應付職工薪酬薪酬呢，不應當是利潤分配

夏楠 追問

2022-02-12 14:33

年底利潤分配這個科目我是做成
借：利潤分配100
貸：利潤分配—職工獎勵及福利獎金40
        利潤分配—儲備基金60
本來是賬上有200萬資金，要轉成利潤分配，所以我就這樣轉的，

夏楠 追問

2022-02-12 14:40

年底錢剩200萬，然后我做的會計分錄
借：本年利潤200萬
貸：利潤分配—未分配利潤
然后
借：利潤分配—未分配利潤100萬
貸：利潤分配—職工獎勵及福利獎金40萬
        利潤分配—儲備基金60萬
這樣做對嗎，那這40萬獎金的會計分錄怎么做

小文老師 解答

2022-02-12 15:05

職工有持有股權么，不然怎么會進入利潤分配呢

夏楠 追問

2022-02-12 15:14

他們是業(yè)務員

小文老師 解答

2022-02-12 15:29

那只能進入職工薪酬呀，利潤分配是分給股東的

夏楠 追問

2022-02-12 17:14

那老師，我們年尾的本年利潤這個科目怎么轉

小文老師 解答

2022-02-13 12:08

你結轉到利潤分配未分配利潤就好呢

小文老師 解答

2022-02-13 12:10

獎金應該是計提管理費用的