ting? 追問

2022-02-13 12:03

11月份前是沒有做賬的，只是在辦公表做了應收表，12月份才開始建賬的

ting? 追問

2022-02-13 12:04

我將11月份還沒有收回來的貨款錄入了賬套當作應收期初余額

玲老師 解答

2022-02-13 12:23

沒有收回來的款，您寄應收賬款這里對。

ting? 追問

2022-02-13 12:36

借是應收，貸是什么科目？

ting? 追問

2022-02-13 12:36

期初調整應收

玲老師 解答

2022-02-13 12:36

。建賬時只錄入余額分錄。

玲老師 解答

2022-02-13 12:37

。后面再發生業務才寫分錄。比如收到款。

ting? 追問

2022-02-13 12:46

是期初建賬是漏了這筆數

ting? 追問

2022-02-13 12:47

等到錢收回來了，才發現這筆數期初沒有錄入進去

玲老師 解答

2022-02-13 12:59

當初少錄入這個科目，那你期初應該不平，你是不是把不平的差額計入未分配利潤了？
如果是這樣分錄這樣補。
借應收賬款貸未分配利潤。

ting? 追問

2022-02-13 13:01

用11月份的應收賬款余額錄入的，以前一直都沒有建過賬的，怎么錄入未分配利潤？這個不太明白

ting? 追問

2022-02-13 13:02

應該是用11月份沒有收回來的貨款當作了應收期初余額建的賬

玲老師 解答

2022-02-13 13:18

。期初建賬已經記入應收賬款了，那就對了。做其他。然后后面收到款時再做分錄。

玲老師 解答

2022-02-13 13:18

。建賬時把應收賬款錄入在應收賬款的期初余額就對。

玲老師 解答

2022-02-13 13:19

應收賬款沒有錄入，那你的期初是并不平的。意思你期初不平，把不平的金額記在哪兒了？

玲老師 解答

2022-02-13 13:21

因為新建賬時是盤點期初數。
然后要是有差額金額，差額記到未分配利潤，我問一下，你是不是也這種情況處理的？

ting? 追問

2022-02-13 13:48

本來這筆數需要錄入當作期初應收的，但是漏了這筆客戶的應收賬款

玲老師 解答

2022-02-13 13:49

做調整分錄，借應收賬款，貸未分配利潤。

ting? 追問

2022-02-13 13:49

所以就是不知道怎么去調整回來，貸方應該掛回什么科目，掛回來后，貸方這個科目又如何沖銷他

玲老師 解答

2022-02-13 13:49

做調整分錄，借應收賬款，貸未分配利潤。