微信用戶 追問

2022-02-13 17:15

老師，我是小規模納稅人

郭老師 解答

2022-02-13 17:15

小規模的，不管你開不開發票，季度45萬可以免增值稅，如果是專票，開多少交多少，超過的也是全額繳納。

微信用戶 追問

2022-02-13 17:18

超過45萬是繳納多少，比如80萬他是直接以80萬算繳稅還是按超出的35萬進行繳稅

郭老師 解答

2022-02-13 17:20

按照80萬超過的全額繳納。

微信用戶 追問

2022-02-13 17:24

那進貨有進貨發票這個是用來做什么的和銷售出去開發票給客戶，對我這邊有什么用意，

郭老師 解答

2022-02-13 17:32

用來抵扣所得稅
小規模有進項，他抵扣不了增值稅。

微信用戶 追問

2022-02-13 17:54

怎么抵扣，不是很理解

郭老師 解答

2022-02-13 17:55

你好，借庫存商品貸，銀行存款，你銷售出去確認了收入，借主營業務成本貸庫存商品。

郭老師 解答

2022-02-13 17:55

利潤不就降低了，有發票這個成本可以抵扣所得稅。

微信用戶 追問

2022-02-13 18:20

扣多少所得稅

郭老師 解答

2022-02-13 18:38

你好，全部銷售出去，你有發票的全部可以抵扣。