undefined 追問

2022-02-14 10:29

您好，金額也是負數嗎?另外兩筆研發支出、存貨如何做呢？

素心老師 解答

2022-02-14 10:58

銷售費用和管理費用研發費用按照以前年度損益調整來做

undefined 追問

2022-02-14 11:07

分錄怎么做呢，以前年度損益調整這個科目之前沒用過，所以我不知道怎么做分錄

undefined 追問

2022-02-14 11:09

研發支出調整的以前年度損益調整分錄怎么做？

素心老師 解答

2022-02-14 11:49

借 以前年度損益調整
  貸研發支出工資
借 未分配利潤
   貸 以前年度損益調整

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2022-02-14 11:53

您好，那請問調整以后還需要修改2021年報表的期初數嗎

素心老師 解答

2022-02-14 11:58

你好，同學，不需要調整

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2022-02-14 14:17

好的，謝謝您，請問是借 其他貨幣資金-1020 貸 以前年度損益調整-962.26 應交稅費-銷項稅額-57.74

這樣嗎
借 以前年度損益調整-962.26 貸 未分配利潤-962.26

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2022-02-14 14:28

調整以后的余額怎么辦呢

素心老師 解答

2022-02-14 14:28

同學你好，是這樣的

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2022-02-14 14:29

調整以后涉及的科目多出來的余額如何處理

undefined 追問

2022-02-14 14:30

比如銷項就多了57.74的余額 貨幣資金就多了1020的余額

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2022-02-14 14:43

要如何做分錄調整

素心老師 解答

2022-02-14 14:46

銷項多了是你要交的稅，錢多了是你們以前年度做錯的，這筆錢本來就應該在賬上，只是你現在再修改過來而已

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2022-02-14 14:49

所以說不用調整了？

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2022-02-14 15:24

銷項稅額的余額是在貸方的

素心老師 解答

2022-02-14 15:52

不用調整，期末安裝你們正常的分錄做