朵朵 追問

2022-02-15 10:32

那去年的成本費用票入在今年咋做分錄？

小穎老師 解答

2022-02-15 10:36

要根據具體業務來做分錄哦，是什么業務呀

朵朵 追問

2022-02-15 10:37

汽車加油票

朵朵 追問

2022-02-15 10:38

那就是，借：管理費用，貸：以前年度損益調整

小穎老師 解答

2022-02-15 10:41

金額小的話計入22年就可以，金額大的話用這個分錄
借：以前年度損益調整    
    貸：庫存現金         
  計算多交的企業所得稅：
  借：應交稅費——應交所得稅  
    貸：以前年度損益調整      
  結轉
  借：利潤分配——未分配利潤 
    貸：以前年度損益調整    

朵朵 追問

2022-02-15 10:48

好的謝謝老師

小穎老師 解答

2022-02-15 10:53

客氣哦，麻煩好評，謝謝啦～