郭老師 解答

2022-02-15 16:55

如果沒有發票，不允許抵扣所得稅的。

郭老師 解答

2022-02-15 16:55

那個人負擔的社保是企業來承擔嗎？

綠色 追問

2022-02-15 16:56

老師，那企業負擔和員工負擔分別怎么處理

郭老師 解答

2022-02-15 16:58

你好，企業負擔的個人承擔的那一部分做到，工資借管理費用，工資貸應付，職工薪酬工資借應付職工薪酬工資貸，其他應付款，如果個人負擔的做往來，這種是違法的掛靠，借其他應收款貸銀行存款收到做相反的分錄。

綠色 追問

2022-02-15 17:03

老師，那如果其中一個員工本月的工資為0，但是這個月還要扣他的社保，系統里個稅申報的時候是直接收入填寫0，再填寫社保，申報嗎？

郭老師 解答

2022-02-15 17:05

你好，直接填寫零，所有的填寫零下一個月的社保填寫兩個月的。

綠色 追問

2022-02-15 17:09

非常感謝

郭老師 解答

2022-02-15 17:11

不用客氣，工作愉快。

綠色 追問

2022-02-15 17:34

老師，好喜歡你啊，怎么樣才能每次都能找你問問題呢，另外，我們是個建筑企業，但是前期做賬的時候購買的材料沒有進“原材料”科目，直接進了“工程施工-材料款”，不知道這樣處理有沒有什么風險，另外如果這樣處理沒有大問題，我應該怎么查看我的材料庫存

郭老師 解答

2022-02-15 17:37

如果你們單位沒有入庫，直接用到了建筑工程的，可以這么做的。你們工地上有庫存嗎？有存貨有倉庫嗎？

郭老師 解答

2022-02-15 17:37

你提問的時候可以直接寫找郭老師

綠色 追問

2022-02-15 17:46

現在工地上有倉庫，有庫存，但是賬里面有沒有原材料的余額，我很擔心會不會后期有問題

郭老師 解答

2022-02-15 17:49

工地上有倉庫的，建議你還是借原材料貸銀行存款領用的時候，你借工程施工貸原材料，讓工地那邊給你一個出入庫單。

郭老師 解答

2022-02-15 17:50

原材料余額和工地上的核對一下就行。