老師我都接轉(zhuǎn)稅金及附加，是去年12月的應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅和附加這樣可以嗎？因?yàn)榧航?jīng)交了稅費(fèi)，去年也沒有計(jì)提，我怕影響這個月的稅費(fèi)不平，還有問題現(xiàn)在申報需要填寫資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表嗎？我怎么沒有看到啊，謝謝老師的指導(dǎo)

Flower--老師

職稱：注冊會計(jì)師,稅務(wù)師,中級會計(jì)師

2022-02-16 08:37

同學(xué)你好，申報小微企業(yè)需要按照季度報送財(cái)務(wù)報表，也就是4、7、10、1月份申報時報送

Flower--老師解答

2022-02-16 08:39

12月附加沒有計(jì)提，1月份已經(jīng)申報繳納時，1月份可以補(bǔ)計(jì)提再繳納，這樣就平了。

云后追問

2022-02-16 08:42

我是補(bǔ)計(jì)提，怎么沒有平啊，我就都做了稅金及附加，我是一般納稅人，申報資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表怎么沒有看到在哪里申報啊

云后追問

2022-02-16 08:45

|月份都交納12月份的稅金及附加，回單已回，我做了補(bǔ)題和支付的這二步，感覺沒有平，就都做了借稅金及附加，貨銀行存款

Flower--老師解答

2022-02-16 09:45

財(cái)務(wù)報表申報未在待辦事項(xiàng)顯示時，進(jìn)入稅費(fèi)申報與繳納頁面，點(diǎn)擊財(cái)務(wù)報表申報及報送，就有了，現(xiàn)在不能報，得到4月份了

Flower--老師解答

2022-02-16 09:46

借稅金及附加，貸銀行存款這樣也行，因?yàn)橐呀?jīng)繳納了。

云后追問

2022-02-16 14:08

好像，謝謝老師，現(xiàn)在不報每月份的嗎？我是一般納稅人啊

Flower--老師解答

2022-02-16 14:14

小微企業(yè)的一般納稅人財(cái)務(wù)報表也是按照季度申報

云后追問

2022-02-16 19:33

好的，謝謝老師!交個稅需要計(jì)提，怎樣做分錄啊

Flower--老師解答

2022-02-16 20:49

借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅

同學(xué)你好，申報小微企業(yè)需要按照季度報送財(cái)務(wù)報表，也就是4、7、10、1月份申報時報送

2022-02-16 08:37:34

您好，利潤表的稅金及附加包括除增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、車購稅、契稅外的其他稅種。資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)就是包括除車購稅、契稅、耕地占用稅外的稅費(fèi)。包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅。

2020-06-28 15:50:59

在資產(chǎn)負(fù)債表上，應(yīng)交稅金表示企業(yè)上個月應(yīng)交稅費(fèi)，需要向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報繳納，這部分費(fèi)用可以是正數(shù)，也可以是負(fù)數(shù)。當(dāng)企業(yè)需要報稅的時候，需要根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)，正確的填報內(nèi)容，一般來說，需要正確核算企業(yè)的增值稅及附加稅，具體調(diào)整方法如下： 1. 核實(shí)和修改上個月增值稅及附加稅應(yīng)納稅額； 2. 根據(jù)價稅分離原則，正確核算本月銷售產(chǎn)品或提供服務(wù)所征稅的稅費(fèi)； 3. 核實(shí)和修改應(yīng)交稅金的相關(guān)稅種數(shù)據(jù)； 4. 根據(jù)相應(yīng)的稅種，核實(shí)和修改稅費(fèi)申報表； 5. 將上月繳納的增值稅及附加稅，正確核實(shí)并明確放入企業(yè)的應(yīng)交稅金中； 6. 根據(jù)報稅規(guī)則，正確核算企業(yè)應(yīng)交稅金的總額，如果負(fù)數(shù)，則本月申報稅費(fèi)無需再繳納，如果是正數(shù)，則需要正確繳納相應(yīng)的增值稅及附加稅。拓展知識：在繳納增值稅及附加稅時，企業(yè)應(yīng)該加大合規(guī)意識，準(zhǔn)確報稅，支付正確的稅費(fèi)，避免交納錯誤的稅費(fèi)，也要盡量避免重復(fù)繳納稅款，遵守稅收的有關(guān)規(guī)定，以免被稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰。

2023-03-02 12:26:24

你好；? 根據(jù)? ? 比如資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅金總額=稅金及附加(營業(yè)稅、城建稅、教育費(fèi)附加)%2B所得稅%2B增值稅應(yīng)納稅額%2B管理費(fèi)用中稅金(土地使用稅、印花稅、房產(chǎn)稅、車船使用稅)? ? ?；包括個稅的；? ??

2022-05-24 17:14:15

你好，是的，是包括的

2022-01-08 11:17:19

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