香蕉抽屜 追問(wèn)

2022-02-16 21:38

老師
方法一：現(xiàn)在收到發(fā)票入賬計(jì)入待認(rèn)證
1、我們貸款沒(méi)有下來(lái)需要掛廠家往來(lái)
2、待認(rèn)證會(huì)造成應(yīng)繳稅費(fèi)科目在原有留底90萬(wàn)的基礎(chǔ)上再增加待認(rèn)證100萬(wàn)（年底報(bào)表應(yīng)交稅費(fèi)較大有影響嗎？）
方法二：年底不入固定資產(chǎn)也不計(jì)入待認(rèn)證（對(duì)此筆業(yè)務(wù)不做處理）2022年3月貸款下來(lái)一并入賬，做固定資產(chǎn)、待認(rèn)證、掛長(zhǎng)期借款。有什么不妥？
        老師這兩天就要結(jié)賬了又是年底，那種方法更好呀求教[抱拳]
        

郭老師 解答

2022-02-16 21:38

待認(rèn)證會(huì)造成應(yīng)繳稅費(fèi)科目在原有留底90萬(wàn)的基礎(chǔ)上再增加待認(rèn)證100萬(wàn)（年底報(bào)表應(yīng)交稅費(fèi)較大有影響嗎？）


借方應(yīng)交稅費(fèi)的，放到其他流動(dòng)資產(chǎn)里面，對(duì)應(yīng)交稅費(fèi)沒(méi)有影響的。

郭老師 解答

2022-02-16 21:39

方法二：年底不入固定資產(chǎn)也不計(jì)入待認(rèn)證（對(duì)此筆業(yè)務(wù)不做處理）2022年3月貸款下來(lái)一并入賬，做固定資產(chǎn)、待認(rèn)證、掛長(zhǎng)期借款。有什么不妥？
可以的，可以這么做。

香蕉抽屜 追問(wèn)

2022-02-16 21:50

那老師您建議第二張做法嗎？

郭老師 解答

2022-02-16 21:50

建議做待認(rèn)證
這個(gè)科目的

香蕉抽屜 追問(wèn)

2022-02-16 21:53

老師：方法一，計(jì)入待認(rèn)證是增值稅的二級(jí)科目，不太理解老師說(shuō)的不影響應(yīng)繳稅費(fèi)

郭老師 解答

2022-02-16 21:55

應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，這個(gè)是完整的科目。

香蕉抽屜 追問(wèn)

2022-02-16 21:56

因?yàn)槲覀兊馁J款現(xiàn)在還沒(méi)有下來(lái)，如果入固定資產(chǎn)，2021年底只能廠家掛往來(lái)（我們是買(mǎi)車(chē)的廠家?guī)臀覀冑J款的）

郭老師 解答

2022-02-16 21:57

車(chē)到了嗎
發(fā)票有了嗎

香蕉抽屜 追問(wèn)

2022-02-16 22:01

年底待認(rèn)證科目不清零，會(huì)增加報(bào)表應(yīng)繳稅費(fèi)金額吧

香蕉抽屜 追問(wèn)

2022-02-16 22:09

車(chē)到了，發(fā)票有了。但是貸款沒(méi)有下來(lái)，即使入固定資產(chǎn)也得掛往來(lái)。領(lǐng)導(dǎo)又不想留底退稅，擔(dān)心入待認(rèn)證雖然不會(huì)增加留底金額但是仍會(huì)增加應(yīng)繳稅費(fèi)金額，稅務(wù)又關(guān)注了    
       所以請(qǐng)教老師，現(xiàn)在先不入賬，等貸款下來(lái)一并入賬，會(huì)有什么不妥嗎？

郭老師 解答

2022-02-16 22:24

寫(xiě)了應(yīng)交稅費(fèi)借方余額在其他流動(dòng)資產(chǎn)里面。