老師，小企業會計準則下，我做了一筆利潤分配，借：本年利潤 10000 貸：利潤分配——未分配利潤10000，借：利潤分配——應付利潤 10000，貸：應付利潤——A公司 10000，借：利潤分配——未分配利潤10000，貸：利潤分配——應付利潤 10000，借：應付利潤——A公司 10000，貸：銀行存款10000，結賬后，資產負債表平衡，但是資產負債表和利潤表勾稽關系不對，就差這10000元，資產負債表中期末未分配利潤 不等于 利潤表期末凈利潤+資產負債表期初未分配利潤，幫忙看看是哪里的問題吧？

答： 你好，沒有問題的，就是會出現差異。

老師，我們現在上年度的應手續費少記了，就是代理記賬當時沒有對余額，就直接結賬了，現在收回來，發現12月有好幾筆手續費漏了，憑證我做的是“借：利潤分配-未分配利潤，貸：銀行存款”，這樣對嗎？那這樣我的資產負債表需要調整嗎？因為他的勾稽關系就不對了，另外稅局那邊我需要調整之前上傳的報表嗎？我們是小企業會計準則的

答： 您好，這個的話，是不需要調整的，涉及到未分配利潤是不勾稽的，需要上次

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，小企業會計準則補繳匯算清繳的所得稅分錄怎么做的？借：本年利潤-未分配利潤這樣對嗎貸：銀行存款

答： 你好，小企業會計準則補繳匯算清繳的所得稅 借：利潤分配—未分配利潤??，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅 ，?貸：銀行存款